目 錄

第一部分  沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心概況 

一、主要職能 

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

三、部門(mén)決算單位構(gòu)成 

第二部分  沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心2019 年度部門(mén)決算表 

一、收入支出決算總表 

二、收入決算表 

三、支出決算表 

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表 

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表 

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表 

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表 

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表 

第三部分  沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心2019年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明 

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明 

第四部分 名詞解釋

第一部分  沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心單位概況

一、主要職能

沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心主要負(fù)責(zé)全市國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)，指導(dǎo)辦理單位財(cái)務(wù)核算。負(fù)責(zé)全市納入集中支付管理的行政事業(yè)單位工資發(fā)放和審核工作。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心是隸屬于市財(cái)政局副科級(jí)二級(jí)機(jī)構(gòu)。現(xiàn)設(shè)有辦公室、審核股、工資管理股、支付股四個(gè)股室。

三、部門(mén)決算單位構(gòu)成

從決算單位構(gòu)成看，沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心單位部門(mén)決算包括：沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心本單位決算。沒(méi)有下級(jí)部門(mén)或機(jī)構(gòu)。 

第二部分  沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心2019 年度部門(mén)決算表

表1：收入支出決算總表

表2：收入決算表

表3：支出決算表

表4：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表5：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表6：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表7：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表8：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表8無(wú)數(shù)據(jù)，沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心沒(méi)有政府性基金收入，也沒(méi)有政府性基金安排的支出，故本表無(wú)數(shù)據(jù)。

決算數(shù)據(jù)表附后

第三部分  沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心2019 年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、關(guān)于沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心2019 年度收入支出決算總體情況說(shuō)明

我中心2019年度收入總計(jì)244.35萬(wàn)元，比上年同期增加19.99萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.9%；支出總計(jì)238.98萬(wàn)元，比上年同期增加9.2萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.0%。主要原因：收入支出增長(zhǎng)的主要是機(jī)關(guān)檔案室維修追加項(xiàng)目收入，以及人員增資收入撥款增加，同步增加各項(xiàng)支出。

二、關(guān)于沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心2019 年度收入決算情況說(shuō)明

2019年度收入合計(jì) 244.35萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入240.77萬(wàn)元，占 98.53%；事業(yè)收入3.58萬(wàn)元，占 1.47%。 

三、關(guān)于沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心2019年度支出決算情況說(shuō)明

2019年度支出合計(jì)238.98萬(wàn)元，其中：基本支出120.25萬(wàn)元，占 50.32%；項(xiàng)目支出118.73 萬(wàn)元，占49.68%。 

 四、關(guān)于沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心2019 年度財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

 2019 年度財(cái)政撥款收入總計(jì)240.77萬(wàn)元，比上年同期增加31.58萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.07%；財(cái)政撥款支出總計(jì)235.4萬(wàn)元，比上年同期增加31.79萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.61%。主要原因：收入支出增長(zhǎng)的主要是機(jī)關(guān)檔案室維修追加項(xiàng)目收入，以及人員增資收入撥款增加，同步增加各項(xiàng)支出。

五、關(guān)于沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心2019 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算總體情況。

2019 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入總計(jì)240.77萬(wàn)元，比上年同期增加31.58萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.07%；主要原因是局機(jī)關(guān)檔案室維修,追加了項(xiàng)目資金; 財(cái)政撥款支出總計(jì)235.4萬(wàn)元，比上年同期增加31.79萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.61%。主要原因：支出增長(zhǎng)的主要是機(jī)關(guān)檔案室維修追加項(xiàng)目收入，以及人員增資收入撥款增加，同步增加各項(xiàng)支出。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算構(gòu)成情況。

一般公共預(yù)算撥款支出235.4萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出226.98萬(wàn)元，占96.42%。住房保障支出8.42萬(wàn)元，占3.58%。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。

1. 一般公共服務(wù)支出226.98萬(wàn)元，主要用于財(cái)政事務(wù)支出211.88萬(wàn)元，其中：用于行政運(yùn)行支出108.25萬(wàn)元，一般行政管理事務(wù)支出83.68萬(wàn)元，財(cái)政國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)支出20萬(wàn)元；用于稅收事務(wù)支出15.1萬(wàn)元。

2.住房保障支出8.42萬(wàn)元，主要用于職工公積金繳納。

六、關(guān)于沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心2019 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2019 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出116.67萬(wàn)元，其中人員經(jīng)費(fèi)支出106.12萬(wàn)元，主要包括：基本工資37.17萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼20.05萬(wàn)元,獎(jiǎng)金13.37萬(wàn)元,社會(huì)保險(xiǎn)類(lèi)15.24萬(wàn)元,伙食補(bǔ)助費(fèi)2.44萬(wàn)元,住房公積金11.7萬(wàn)元,其他工資福利支出3.8萬(wàn)元,退休費(fèi)0.09萬(wàn)元,獎(jiǎng)勵(lì)金2.25萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)支出10.55萬(wàn)元。主要包括：辦公費(fèi)0.9萬(wàn)元、電費(fèi)0.53萬(wàn)元,差旅費(fèi)1.05萬(wàn)元,公務(wù)接待費(fèi)0.85萬(wàn)元,勞務(wù)費(fèi)0.05萬(wàn)元,工會(huì)經(jīng)費(fèi)1.77萬(wàn)元,其他交通費(fèi)4.79萬(wàn)元,其他商品和服務(wù)支出0.61萬(wàn)元。

七、關(guān)于沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心位2019 年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

我單位本年度沒(méi)有政府性基金收入，也沒(méi)有政府性基金安排的支出，故本表無(wú)數(shù)據(jù)。

八、關(guān)于沅江市國(guó)庫(kù)集中支付核算中心2019 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明。

2019 年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為1.2萬(wàn)元，支出決算為0.85萬(wàn)元，完成預(yù)算的70.83%，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.85萬(wàn)元，完成預(yù)算的70.83%。2019 年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：嚴(yán)格招待標(biāo)準(zhǔn)，節(jié)約開(kāi)支。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。

2019 年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0.85萬(wàn)元，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，占0%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.85萬(wàn)元，與上年相比減少19.05%。2019 年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于上年決算數(shù)的主要原因：嚴(yán)格招待標(biāo)準(zhǔn)，節(jié)約開(kāi)支。

1、因公出國(guó)（境）情況說(shuō)明

因公出國(guó)（境）團(tuán)組數(shù)0個(gè)，0人，因公出國(guó)（境）的開(kāi)支內(nèi)容：無(wú)

2、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出：0萬(wàn)元，購(gòu)置數(shù)0臺(tái)，保有量0臺(tái)

運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：0萬(wàn)元。

3、公務(wù)接待情況說(shuō)明

公務(wù)接待支出0.85萬(wàn)元，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待30批次，接待150人。接待支出主要用于上級(jí)檢查和下級(jí)來(lái)訪(fǎng)開(kāi)支。

九、關(guān)于2019年度預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

（一）績(jī)效管理工作開(kāi)展情況 。

我單位認(rèn)真組織實(shí)施預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作，從資金預(yù)算、專(zhuān)項(xiàng)管理及實(shí)施、固定產(chǎn)管理方面就資金的效率性、有效性、經(jīng)濟(jì)性開(kāi)展積極有效的評(píng)價(jià)。從而為提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，完善了財(cái)務(wù)管理體制和運(yùn)行機(jī)制提供科學(xué)依據(jù)。

（二）部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果 。

2019年我中心實(shí)施的專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目總體評(píng)價(jià)是：項(xiàng)目科學(xué)合理，項(xiàng)目管理規(guī)范，項(xiàng)目監(jiān)管到位，項(xiàng)目完成較好，項(xiàng)目質(zhì)量較高，運(yùn)行保障有力，基層單位反響較好，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益顯著。

十、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）預(yù)決算收支增減變化情況。

收入支出增長(zhǎng)的主要是機(jī)關(guān)檔案室維修追加項(xiàng)目收入，協(xié)稅經(jīng)費(fèi)以及人員增資收入撥款增加，同步增加各項(xiàng)支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

    本部門(mén)2019年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出10.55萬(wàn)元，較上年減少2.79萬(wàn)元，減少2.09%，主要原因是：本年壓縮了培訓(xùn)費(fèi)開(kāi)支和辦公費(fèi)開(kāi)支.

（三）政府采購(gòu)支出情況。

本部門(mén)2019年度政府采購(gòu)39.6萬(wàn)元，其中，政府采購(gòu)工程支出39.6萬(wàn)元。

（四）國(guó)有資產(chǎn)占用情況。

    截至2019年12月31日，本部門(mén)共有車(chē)輛0輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛、一般公務(wù)用車(chē)0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)(套)，單價(jià)100萬(wàn)正以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)。

第四部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指中央財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。 

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。如：中國(guó)財(cái)政雜志社的刊物發(fā)行收入，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)、中國(guó)國(guó)債協(xié)會(huì)、中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)收取的會(huì)費(fèi)收入等。 

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。如：中國(guó)財(cái)政雜志社廣告收入等。 

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入” 、 “事業(yè)收入” 、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。主要是按規(guī)定動(dòng)用的售房收入、存款利息收入等。 

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。 

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工

作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。 

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。 

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。 

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入中央財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指中央部門(mén)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。 

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

附件1：:2019年度部門(mén)決算公開(kāi)目錄及說(shuō)明.docx

附件2：:支付局--2019年度部門(mén)決算公開(kāi)表.xls