沅江市財(cái)政投資財(cái)評(píng)中心2019年部門(mén)決算說(shuō)明

第一部分

沅江市財(cái)政投資財(cái)評(píng)中心概況

 一、工作職責(zé)

擬訂全市財(cái)政投資評(píng)審規(guī)章制度；擬訂全市財(cái)政投資評(píng)審年度計(jì)劃；負(fù)責(zé)全市政府投資融資項(xiàng)目的概算、預(yù)算、竣工決算審核工作，提出評(píng)審意見(jiàn)和財(cái)政投資政策建議；負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)政性投融資項(xiàng)目、商品與服務(wù)采購(gòu)招標(biāo)標(biāo)底審查的具體實(shí)施工作；建立完善的內(nèi)部管理制度，確保財(cái)政投資評(píng)審工作質(zhì)量和效率；組織實(shí)施財(cái)政投資評(píng)審操作規(guī)程和指標(biāo)體系；對(duì)財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，提出加強(qiáng)監(jiān)督管理的政策建議，對(duì)有關(guān)問(wèn)題提出處理、處罰意見(jiàn)；組織全市財(cái)政投資評(píng)審業(yè)務(wù)培訓(xùn)；按照政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)的要求，監(jiān)督納入財(cái)政委托評(píng)審中介機(jī)構(gòu)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)按照國(guó)家法律、法規(guī)和財(cái)政投資評(píng)審的有關(guān)規(guī)定組織開(kāi)展評(píng)審工作。

二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成 

根據(jù)編委核定，我單位內(nèi)設(shè)股室4個(gè)，為全額撥款事業(yè)單位，納入2019年部門(mén)預(yù)算編制范圍。 

三、部門(mén)預(yù)算人員構(gòu)成

截止2019年1月，我局未納入部門(mén)預(yù)算編制。

第二部分 沅江市財(cái)政投資財(cái)評(píng)中心2019年度部門(mén)決算表（見(jiàn)附表）

第三部分 沅江市財(cái)政投資財(cái)評(píng)中心2019年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況

2019年度收、支總計(jì)400萬(wàn)元，與2018年相比，減少271.23萬(wàn)元，下降40%。

二、收入決算情況說(shuō)明

2019年收入400萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入400萬(wàn)元，占本年總收入100%。與2018年相比，減少71.23萬(wàn)元，下降15%。

三、支出決算情況說(shuō)明

本年支出合計(jì)239.99萬(wàn)元，其中：項(xiàng)目支出239.99萬(wàn)元，占本年總支出100%。與2018年相比，項(xiàng)目支出減少75.15萬(wàn)元，下降23.8%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況

2019年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)400萬(wàn)元，與2018年相比，減少271.23萬(wàn)元，下降40%。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算撥款支出總體情況

2019年度財(cái)政撥款支出239.99萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%。與2018年度相比，項(xiàng)目支出減少75.15萬(wàn)元，下降23.8%。

（二）一般公共預(yù)算撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

一般公共預(yù)算撥款支出381.64萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出381.64萬(wàn)元，占100%。

（三）一般公共預(yù)算撥款支出決算具體情況

2019年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為400萬(wàn)元，支出決算為239.99萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的60%。

按經(jīng)濟(jì)分類(lèi)：工資福利支出0萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出0萬(wàn)元，其他資本性支出0萬(wàn)元，項(xiàng)目支出239.99萬(wàn)元，其中：商品和服務(wù)支出239.99萬(wàn)元，與2018年度相比，項(xiàng)目支出減少75.15萬(wàn)元，下降23.8%。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

    沅江市財(cái)政投資財(cái)評(píng)中心2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出0萬(wàn)元。其中:

   人員經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元，主要包括：按國(guó)家規(guī)定支出的基本工資、津貼補(bǔ)貼、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出；

   公用經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專(zhuān)用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)置、其他資本性支出。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明。

2019年本單位無(wú)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算和決算數(shù)。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。

2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算無(wú)支出。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2019年本單位沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

2019年度，我局納入整體支出預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)的項(xiàng)目1個(gè)，涉及預(yù)算金額400萬(wàn)元。納入項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)的項(xiàng)目1個(gè)，涉及預(yù)算金額239.99萬(wàn)元。

十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

沅江市財(cái)政投資財(cái)評(píng)中心單位性質(zhì)為財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，部門(mén)決算報(bào)表沒(méi)有機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。

（二）政府采購(gòu)支出情情況

本年度政府采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)總額400萬(wàn)元，其中：服務(wù)400萬(wàn)元；本年度政府采購(gòu)實(shí)際采購(gòu)總額239.99萬(wàn)元，其中：服務(wù)239.99萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有情況

本單位年末無(wú)車(chē)輛。年末無(wú)單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備。年末無(wú)單價(jià)100萬(wàn)元以上通用設(shè)備。

第四部分 名詞解釋

財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計(jì)信息事務(wù)、財(cái)政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計(jì)事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗(yàn)檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商?

基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

政府采購(gòu) ：就是指國(guó)家各級(jí)政府為從事日常的政務(wù)活動(dòng)或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，利用國(guó)家財(cái)政性資金和政府借款購(gòu)買(mǎi)貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購(gòu)不僅是指具體的采購(gòu)過(guò)程，而且是采購(gòu)政策、采購(gòu)程序、采購(gòu)過(guò)程及采購(gòu)管理的總稱(chēng)，是一種對(duì)公共采購(gòu)管理的制度。

工資福利支出：反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類(lèi)勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級(jí)別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級(jí)工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級(jí)工資；各類(lèi)學(xué)校畢業(yè)生試用期(見(jiàn)習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專(zhuān)業(yè)技術(shù)等級(jí)

津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。

績(jī)效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績(jī)效工資。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。

職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。

住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

其他工資福利支出：反映上述項(xiàng)目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個(gè)月以上期間的人員工資、編制外長(zhǎng)期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)后給予的一次性補(bǔ)貼等。

商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。

辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買(mǎi)按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書(shū)報(bào)雜志等支出。

印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。

差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。

維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開(kāi)支的固定資產(chǎn)（不包括車(chē)船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購(gòu)基金。

勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用，如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資，稿費(fèi)、翻譯費(fèi)，評(píng)審費(fèi)等。

其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國(guó)內(nèi)組織的會(huì)員費(fèi)、來(lái)訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。

其他資本性支出：反映發(fā)展與改革部門(mén)以外的其他部門(mén)安排的用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性?xún)?chǔ)備、土地和無(wú)形資產(chǎn)，以及購(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

辦公設(shè)備購(gòu)置：反映用于購(gòu)置并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購(gòu)基金。

第五部分 附件

附件：2.財(cái)評(píng)中心2019年度部門(mén)決算公開(kāi)表(1).xls