沅江市2024年財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

——2024年11月4日在市第十八屆人大常委會(huì)第21次會(huì)議上

市財(cái)政局黨組書記    吳赤虎

主任，各位副主任、各位委員：

受市人民政府委托，現(xiàn)由我向會(huì)議報(bào)告沅江市2024年預(yù)算調(diào)整方案（草案），請予審議。

今年預(yù)算執(zhí)行過程中，因均衡性轉(zhuǎn)移支付、債券資金、財(cái)稅收入等發(fā)生變化，以及“三保”支出、債券支出等剛性支出持續(xù)增長，導(dǎo)致收入和支出與年初預(yù)算相比有所變動(dòng)。根據(jù)《預(yù)算法》和預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定，將新增上級轉(zhuǎn)移支付、新增債券資金、新增財(cái)稅收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金增減、非稅收入增減和支出增減的情況，納入預(yù)算調(diào)整方案，提請市人大常委會(huì)審查和批準(zhǔn)。

一、新增地方政府債券資金使用情況

2024年，我市新增地方政府債券159400萬元。其中，一般債券56900萬元（包括再融資債券49400萬元），專項(xiàng)債券102500萬元（包括再融資債券7000萬元）。具體情況如下：

我市新增地方政府一般債券限額7500萬元，其中：S507沅江市茶盤洲鎮(zhèn)至黃茅洲大橋南（茶黃線）項(xiàng)目建設(shè)1800萬元，S220沅江市黃茅洲大橋南至八形汊公路建設(shè)1000萬元，S313沅江市樂園至漉湖公路建設(shè)1500萬元，國省干線、農(nóng)村公路建設(shè)1304萬元，教育系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1896萬元。

新增地方政府專項(xiàng)債券限額95500萬元。主要用于：沅江市精神病防控救治能力提升建設(shè)項(xiàng)目5200萬元，沅江市浩江湖景區(qū)旅游配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目4700萬元，沅江市職業(yè)中專學(xué)校（楚怡學(xué)校）建設(shè)項(xiàng)目9000萬元，沅江市城鎮(zhèn)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)項(xiàng)目5000萬元，沅江市蘆菇產(chǎn)業(yè)種植示范基地建設(shè)3000萬元，沅江市老集鎮(zhèn)污水處理項(xiàng)目3000萬元，沅江市2023年老舊小區(qū)改造工程項(xiàng)目3600萬元，沅江市人民醫(yī)院二期工程建設(shè)項(xiàng)目27900萬元，沅江市城區(qū)供水能力提升建設(shè)項(xiàng)目（一期）5000萬元，沅江市小河咀產(chǎn)業(yè)融合建設(shè)項(xiàng)目4400萬元，沅江市城區(qū)胭脂湖街道楊梅山片區(qū)污水處理及配套管網(wǎng)建設(shè)4500萬元，沅江市城區(qū)生活垃圾分類項(xiàng)目4900萬元，沅江市湘北農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場提質(zhì)改造項(xiàng)目4800 萬元，沅江市2024年老舊小區(qū)改造工程項(xiàng)目5000萬元，沅江市瓊湖養(yǎng)老中心建設(shè)項(xiàng)目和沅江市新城區(qū)主干道建設(shè)項(xiàng)目5500萬元。

二、預(yù)算調(diào)整方案（草案）

（一）地方一般公共預(yù)算調(diào)整方案（草案）

1.收入變化情況

經(jīng)測算，一般公共預(yù)算總收入調(diào)整為671464萬元，比年初預(yù)算的496272萬元，調(diào)增175192萬元。具體情況如下：

①本級稅收收入調(diào)增756萬元；②非稅收入調(diào)減555萬元（其中罰沒收入調(diào)增13500萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入調(diào)減13500萬元，其他收入調(diào)減555萬元）；③返還性及一般性轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)增17134萬元；④專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)增19938萬元；⑤調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)增885萬元；⑥上年結(jié)轉(zhuǎn)收入調(diào)增78134萬元；⑦調(diào)入資金調(diào)增2000萬元；⑧地方政府轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增56900萬元（包括一般債券和再融資債券）。

2.支出變化情況

經(jīng)測算，一般公共預(yù)算總支出調(diào)整為671464萬元（含地方一般預(yù)算支出579925萬元，上解上級支出10295萬元，一般債券還本支出49524萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出31720萬元），比年初預(yù)算的496272萬元，調(diào)增175192萬元。其中，地方一般公共預(yù)算支出579925萬元，比年初預(yù)算的489086萬元，調(diào)增90839萬元。

（1）支出調(diào)增科目主要為：①教育支出調(diào)增14500萬元；②科學(xué)技術(shù)支出調(diào)增34300萬元；③城鄉(xiāng)社區(qū)支出調(diào)增33670萬元；④農(nóng)林水支出調(diào)增14000萬元；⑤資源勘探信息支出調(diào)增147萬元；⑥商業(yè)服務(wù)業(yè)支出調(diào)增570萬元；⑦金融支出調(diào)增131萬元；⑧自然資源海洋氣候等支出調(diào)增2984萬元；⑨災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出調(diào)增472萬元；⑩其他支出調(diào)增65萬元。（詳見附表1）

（2）支出調(diào)減科目主要為：①一般公共服務(wù)支出調(diào)減3000萬元；②公共安全支出調(diào)減1000萬元；③交通運(yùn)輸支出調(diào)減6000萬元。（詳見附表1）

調(diào)整后，地方一般公共預(yù)算收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整方案（草案）

1.收入變化情況

經(jīng)測算，政府性基金預(yù)算總收入調(diào)整為205303萬元，比年初預(yù)算的126683萬元，調(diào)增78620萬元。其中，國有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)減40000萬元，其他政府性基金收入調(diào)減6000萬元（旱改水指標(biāo)交易收入調(diào)減6000萬元），政府性基金上級轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)增14310萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入調(diào)增7810萬元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增102500萬元（其中新增專項(xiàng)債券95500萬元，再融資債券7000萬元）。（詳見附表2）

2.支出變化情況

經(jīng)測算，政府性基金預(yù)算總支出調(diào)整為205303萬元，比年初預(yù)算的126683萬元，調(diào)增78620萬元。其中，社會(huì)保障和就業(yè)支出調(diào)減4600萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出調(diào)減40000萬元，農(nóng)林水支出調(diào)增4600萬元，其他政府性基金支出調(diào)增45735萬元（其中專項(xiàng)債券支出40000萬元），調(diào)出資金調(diào)增2000萬元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出調(diào)增13150萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出調(diào)增57735萬元。（詳見附表2）

調(diào)整后，政府性基金預(yù)算收支平衡。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整方案（草案）

1.收入變化情況

經(jīng)測算，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入調(diào)整為109001萬元，比年初預(yù)算的99170萬元，調(diào)增9831萬元。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入調(diào)增1304萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入調(diào)增8527萬元。（詳見附表3）

2.支出變化情況

經(jīng)測算，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出調(diào)整為93278萬元，比年初預(yù)算的87278萬元，調(diào)增6000萬元。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出調(diào)增1304萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出調(diào)增4696萬元。（詳見附表3）

本年基金結(jié)余調(diào)整為15723萬元，比年初預(yù)算的11892萬元，調(diào)增3831萬元。年末滾存結(jié)余調(diào)整為113711萬元，比年初預(yù)算的109880萬元，調(diào)增3831萬元（全部為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余）。

三、其他相關(guān)情況說明

（一）預(yù)備費(fèi)使用情況

年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2000萬元，截至9月底，已動(dòng)用預(yù)備費(fèi)895.43萬元。主要用于：新冠疫苗接種費(fèi)23.96萬元，春節(jié)慰問資金101.39萬元，防汛指揮部鎮(zhèn)級防汛經(jīng)費(fèi)200萬元，教育局教育特別貢獻(xiàn)獎(jiǎng)100萬元，社會(huì)工作部成立辦公經(jīng)費(fèi)50萬元等。

（二）上年結(jié)余資金使用情況

2024年，我市一般公共預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)資金余額78134萬元，按照省財(cái)政廳《關(guān)于進(jìn)一步加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度的通知》（湘財(cái)預(yù)〔2022〕94號）等文件要求，結(jié)合我市實(shí)際，多措并舉，切實(shí)加快支出進(jìn)度。截至9月底，已支出資金52469萬元，占上年結(jié)轉(zhuǎn)資金的67.15%。剩余部分將在后段加快支出進(jìn)度，年底未使用完畢的按相關(guān)規(guī)定統(tǒng)一盤活收回。

四、下階段工作舉措

（一）堅(jiān)持挖潛補(bǔ)漏，力爭收入到位

圍繞全年財(cái)源建設(shè)和財(cái)稅收入目標(biāo)，齊心協(xié)力、全力以赴，砍土分方、倒排工期、加強(qiáng)調(diào)度，確保按市人大常委會(huì)批準(zhǔn)的2024年財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整方案完成年度目標(biāo)任務(wù)。著重抓好重點(diǎn)領(lǐng)域稅收治理機(jī)制，堵塞稅收征管漏洞，持續(xù)在建安、批發(fā)零售、油氣、醫(yī)藥等領(lǐng)域開展專項(xiàng)行動(dòng)，著重保障砂石、旱改水、國有資源組合供應(yīng)收入的入庫，全力確保各項(xiàng)稅收應(yīng)收盡收、均衡入庫。

（二）堅(jiān)持“過緊日子”，確保運(yùn)行平穩(wěn)

牢固樹立“過緊日子”思想，嚴(yán)格落實(shí)《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于貫徹落實(shí)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過緊日子要求的通知》、《沅江市關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)過緊日子要求確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行的實(shí)施方案》，持續(xù)壓減“三公”經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)控新增支出，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。原則上除“三保”缺口及必要?jiǎng)傂灾С觯�不再安排追加預(yù)算；預(yù)算執(zhí)行中新增的臨時(shí)性、應(yīng)急性等支出，在現(xiàn)有預(yù)算內(nèi)通過調(diào)整部門支出結(jié)構(gòu)解決，確保實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政收支平衡，切實(shí)推進(jìn)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。

（三）堅(jiān)持多措并舉，強(qiáng)化財(cái)政保障

一是嚴(yán)格落實(shí)《沅江市關(guān)于切實(shí)強(qiáng)化“三保”支出的通知》（沅財(cái)〔2024〕3號）要求，健全完善先“三保”支出、后其他支出的庫款保障機(jī)制，確保“三保”支出不留硬缺口。二是緊扣國家政策支持導(dǎo)向，充分發(fā)揮財(cái)政職能，繼續(xù)爭取上級專項(xiàng)資金，切實(shí)保障重點(diǎn)項(xiàng)目，確保市委、市政府重大決策部署得到全面貫徹落實(shí)，為縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量。

（四）堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，守牢風(fēng)險(xiǎn)底線

一是著力強(qiáng)化存量資金管理。對全市各單位結(jié)余資金進(jìn)行全面清理，所有結(jié)余資金和單位結(jié)轉(zhuǎn)一年以上的項(xiàng)目資金全部收回，統(tǒng)籌優(yōu)先用于“三保”支出和政府債務(wù)化解。二是著力強(qiáng)化政府債務(wù)管理。嚴(yán)格執(zhí)行全市防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作方案、十年化債方案，確保完成年度化債目標(biāo)任務(wù)。

下階段，我們將緊緊圍繞建設(shè)洞庭湖區(qū)核心城市的整體目標(biāo)，對標(biāo)市人大常委會(huì)各項(xiàng)決議精神，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，奮力攻堅(jiān)克難，凝聚工作合力，切實(shí)加大財(cái)稅征管和基金收入征繳力度，確保實(shí)現(xiàn)調(diào)整后的財(cái)稅收入與基金收入目標(biāo)；切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，從嚴(yán)控制和壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需支出，堅(jiān)決保障全年重點(diǎn)支出，全力確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。

以上報(bào)告，請予審議。

附表：1.沅江市2024年一般公共預(yù)算調(diào)整表

2.沅江市2024年政府性基金預(yù)算調(diào)整表

3.沅江市2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整表

2024年預(yù)算調(diào)整表.xlsx