2019年度
教育局部門決算
目 錄
第一部分 單位概況
一、主要職能
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
三、部門決算單位構(gòu)成
第二部分 2019 年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 教育局概況
一、主要職能
1、全面貫徹黨和國家的教育工作方針，落實(shí)國家有關(guān)教育的法律、法規(guī)，研究起草全市有關(guān)教育的政策和規(guī)定，并負(fù)責(zé)實(shí)施。
2、研究制訂全市教育事業(yè)的發(fā)展規(guī)劃及年度計(jì)劃，并指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、組織規(guī)劃和計(jì)劃的實(shí)施。
3、統(tǒng)籌規(guī)劃、協(xié)調(diào)指導(dǎo)教育體制和辦學(xué)體制的綜合改革。
4、綜合管理全市基礎(chǔ)教育（含學(xué)前教育）、職業(yè)教育、成人教育以及社會力量辦學(xué)等工作，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)各鎮(zhèn)鄉(xiāng)的教育工作，負(fù)責(zé)教育督導(dǎo)、檢查與評估。
5、負(fù)責(zé)全市教育系統(tǒng)人員工資、教師資格認(rèn)定、職稱評審及人事管理、考核和調(diào)配工作，統(tǒng)籌規(guī)劃并指導(dǎo)教師和教育行政干部隊(duì)伍的建設(shè)工作，負(fù)責(zé)師范類畢業(yè)生的就業(yè)指導(dǎo)工作，管理教育內(nèi)部人才市場，指導(dǎo)教育系統(tǒng)人事制度改革。
6、提出財(cái)政預(yù)算內(nèi)教育經(jīng)費(fèi)預(yù)算方案的建設(shè)，并會同市有關(guān)部門草擬教育撥款、教育收費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)籌措、教育基建投資等方面的政策規(guī)定，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理市下達(dá)的教育經(jīng)費(fèi)以及其他款項(xiàng)的教育經(jīng)費(fèi)及經(jīng)費(fèi)使用情況的審計(jì)。
7、指導(dǎo)全市各級各類學(xué)校思想政治工作，精神文明建設(shè)工作、德育工作、教育教學(xué)工作、體衛(wèi)工作，美育工作和國防教育等工作。
8、主管全市中�。ㄓ祝⿲W(xué)、特（含成職）教的招生和學(xué)籍管理工作，組織高考、中考及高等教育自學(xué)考試工作。
9、規(guī)劃、指導(dǎo)并推動教育系統(tǒng)的教育科研工作。
10、統(tǒng)籌規(guī)劃并指導(dǎo)校辦產(chǎn)業(yè)工作、學(xué)校教學(xué)儀器裝備、指導(dǎo)學(xué)校后勤改革。
11、承辦市委、市政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、機(jī)構(gòu)情況
從決算單位構(gòu)成看，教育局部門決算包括：本級決算、下屬事業(yè)單位決算。
三、部門決算單位構(gòu)成
納入教育局 2019年度部門決算編制范圍的二級預(yù)算單位包括：
1.教育局本級
2.第一中學(xué)
3.瓊湖書院
4.第三中學(xué)
5.職業(yè)中等專業(yè)學(xué)校
6.城關(guān)職高
7.教師進(jìn)修學(xué)校
8.益陽四通電腦中專
9.市區(qū)中心學(xué)校
10.政通實(shí)驗(yàn)學(xué)校
11.城郊中心校
12.三眼塘鎮(zhèn)中心學(xué)校
13.共華鎮(zhèn)中心學(xué)校
14.新灣鎮(zhèn)中心學(xué)校
15.南嘴鎮(zhèn)中心學(xué)校
16.草尾中心校
17.陽羅洲鎮(zhèn)中心學(xué)校
18.黃茅洲鎮(zhèn)中心學(xué)校
19.泗湖山鎮(zhèn)中心校
20.四季紅中心校
21.茶盤洲鎮(zhèn)中心學(xué)校
22.南大膳鎮(zhèn)中心學(xué)校
23.南洞庭蘆葦場中心學(xué)校
24.漉湖中心學(xué)校
25.中心幼兒園
第二部分 教育局2019年部門決算表
表1：收入支出決算總表
表2：收入決算表
表3：支出決算表
表4：財(cái)政撥款收入支出決算總表
表5：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
表6：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
表7：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
表8：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
明細(xì)見附表
第三部分 教育局2019年部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況總體說明
教育局2019年度收入總計(jì)85768萬元，2018年度收入總計(jì)92091萬元，比上年同期減少6323萬元，減少6.9%。 2019年度支出總計(jì)85768萬元，2018年度支出總計(jì)92171萬元，比上年同期減少6403萬元，減少6.9%。主要原因：2018年投入新建南洞庭學(xué)校建設(shè)資金9000萬。
二、收入決算說明
2019年度收入合計(jì)85768萬元，其中：財(cái)政撥款收入80792萬元，占 94.2%；事業(yè)收入4771萬元，占5.6%；其他收入205萬占0.2%。
三、支出決算情況說明
教育局2019年度支出總計(jì)85768萬元。其中：基本支出75461萬元，占88%；項(xiàng)目支出10307萬元，占12%。
四、財(cái)政撥款收入支出總體情況說明
2019年度財(cái)政撥款收入總計(jì)80792萬元，比上年同期減少5857萬元，減少6.8%。2019年度財(cái)政撥款支出總計(jì)80792萬元，比上年同期減少5937萬元，減少6.8%。主要原因：2018年投入新建南洞庭學(xué)校建設(shè)資金9000萬。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。
2019年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出總計(jì)79342萬元，比上年同期減少4149萬元，下降5%。主要原因：2018年一般公共預(yù)算投入新建南洞庭學(xué)校建設(shè)資金6000萬。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算構(gòu)成情況。
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出79342萬元，主要用于以下方面：教育支出205科目74204萬元，占93.52%；住房公積金221科目4716萬元，占5.94%；一般公共服務(wù)支出201科目144萬元，占0.18%；社會保障就業(yè)支出208科目60萬元，占0.08%；扶貧213科目216萬元，占0.27%；文體支出207科目2萬元，占0.01%。
（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。
1、教育支出205科目。年初預(yù)算65435萬元，支出決算74204萬元，完成年初預(yù)算的113%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是部分支出年初未申請財(cái)政撥款預(yù)算，年中財(cái)政追加。
2、住房公積金221科目。年初預(yù)算4716萬元，支出決算4716萬元，完成年初預(yù)算的100%。
3、一般公共服務(wù)支出201科目。年初無預(yù)算，支出決算144萬元。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是部分支出年初未申請財(cái)政撥款預(yù)算，年中財(cái)政追加。
4、社會保障就業(yè)支出208科目。年初無預(yù)算，支出決算60萬元。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是部分支出年初未申請財(cái)政撥款預(yù)算，年中財(cái)政追加。
5、扶貧213科目。年初無預(yù)算，支出決算216萬元。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是部分支出年初未申請財(cái)政撥款預(yù)算，年中財(cái)政追加。
6、文體支出207科目。年初無預(yù)算，支出決算2萬元。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是部分支出年初未申請財(cái)政撥款預(yù)算，年中財(cái)政追加。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出70949萬元。其中工資福利支出 61434萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、社會保障繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金等；對個人和家庭的補(bǔ)助2078萬元，主要包括：離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、助學(xué)金等；商品和服務(wù)支出7437萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)，其他交通費(fèi)用，其他商品服務(wù)支出等。
七、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況
2019年一般公共預(yù)算內(nèi)經(jīng)費(fèi)支出無“三公”經(jīng)費(fèi)支出。原因是我局認(rèn)真貫徹落實(shí)中央關(guān)于厲行節(jié)約的要求，嚴(yán)格控制公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)及次數(shù)，減少公務(wù)接待支出費(fèi)用，嚴(yán)格規(guī)范公務(wù)用車管理。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
（一）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算總體情況。
2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入總計(jì)1450萬元，2018年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入總計(jì)3239萬元，比上年同期減少1789萬元，下降55%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出總計(jì)1450萬元，比上年同期減少1789萬元，下降55%。主要原因：2018年政府性基金預(yù)算投入新建南洞庭學(xué)校建設(shè)資金3000萬。
（二）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算構(gòu)成情況。
2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出合計(jì)1450萬元，其中：基本支出214萬元，占15%；項(xiàng)目支出1236萬元，占85%。
（三）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。
農(nóng)林水支出16萬元，其他政府性基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出1200萬元，彩票公益金安排的支出234萬元。
九、關(guān)于 2019年度預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況 。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我局對2019年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出開展了績效自評�；A(chǔ)教育發(fā)展專項(xiàng)資金1852萬元，中央轉(zhuǎn)移支付資金8780萬元，共10632萬元，均由學(xué)校開展自評。從評價(jià)結(jié)果來看，有關(guān)項(xiàng)目立項(xiàng)程序完整、規(guī)范、預(yù)算執(zhí)行及時、有效、績效目標(biāo)得到較好實(shí)現(xiàn)，績效管理水平得到不斷提高，績效指標(biāo)體系建設(shè)逐漸豐富和完善。
（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果 �；A(chǔ)教育發(fā)展專項(xiàng)資金1852萬元。主要包括支持學(xué)前教育發(fā)展專項(xiàng)，校車獎補(bǔ)、建設(shè)獎補(bǔ)、中職發(fā)展專項(xiàng)、消除義務(wù)教育大班額獎補(bǔ)等。中央轉(zhuǎn)移支付資金8780萬元，主要包括城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)、學(xué)生資助補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善和能力提升補(bǔ)助資金、現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計(jì)劃專項(xiàng)資金等。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照單位的財(cái)務(wù)制度和預(yù)算支出范圍的使用。由沅江市財(cái)政局教科文股、國庫集中支付局和沅江市教育局會計(jì)核算中心統(tǒng)一核算，按照項(xiàng)目計(jì)劃安排和實(shí)際工作情況開支，做到了�？顚Ｓ茫�(jīng)費(fèi)均按照湖南省財(cái)政廳印發(fā)有關(guān)文件、通知精神執(zhí)行，執(zhí)行完成率100%。
（三）預(yù)算績效情況的說明。
建立健全教育經(jīng)費(fèi)管理及績效評價(jià)工作機(jī)制，是我市教育財(cái)務(wù)管理的一項(xiàng)重點(diǎn)工作。建立了預(yù)算編制有目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)督，預(yù)算完成有評價(jià)，評價(jià)結(jié)果有應(yīng)用的績效管理機(jī)制；建立了內(nèi)外部相結(jié)合的預(yù)算績效監(jiān)督機(jī)制，不斷強(qiáng)化用錢必有效，無效要問責(zé)的理念；建立了自評價(jià)、第三方評價(jià)、再評價(jià)相結(jié)合的評價(jià)機(jī)制，堅(jiān)持事后評價(jià)與事前評估相結(jié)合，堅(jiān)持以項(xiàng)目評價(jià)為重點(diǎn)，不斷推進(jìn)綜合評價(jià)，努力把教育經(jīng)費(fèi)管理好，使用好。
十、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）預(yù)決算收支增減變化情況。
2019年年初預(yù)算收入共74833萬元：本級公共財(cái)政撥款62761萬元，非稅收入4923萬元，上級財(cái)政撥款7149萬元。2019年年初預(yù)算支出共74833萬元：基本支出68501萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)60789萬元，日常公用經(jīng)費(fèi)7712萬元；項(xiàng)目支出6332萬元。
2019年決算收入85768萬元：本級財(cái)政撥款預(yù)算追加6334萬元，年終69095萬元；因?qū)W生人數(shù)及收費(fèi)項(xiàng)目減少，非稅收入減少152萬元，年終4771萬元；上級財(cái)政撥款追加4548萬元，年終11697萬元；四通學(xué)校其他收入205萬元。2019年度決算支出85768萬元，其中：基本支出75461萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)66064萬元，日常公用經(jīng)費(fèi)9397萬元；項(xiàng)目支出10307萬元。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。
2019年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出545萬元，較上年減少159萬元，增減22%，主要原因是：2019年維修費(fèi)和辦公費(fèi)下降。
（三）政府采購支出情況。
2019年度政府采購2470萬元，其中，政府采購貨物支出150萬元，政府采購工程支出2200萬元，政府采購服務(wù)支出120萬元。
第四部分 名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指中央財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。如：中國財(cái)政雜志社的刊物發(fā)行收入，中國注冊會計(jì)師協(xié)會、中國資產(chǎn)評估協(xié)會、中國國債協(xié)會、中國會計(jì)學(xué)會收取的會費(fèi)收入等。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。如：中國財(cái)政雜志社廣告收入等。
四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入” 、 “事業(yè)收入” 、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是按規(guī)定動用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工
作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入中央財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指中央部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分 附件
2019年度
教育局機(jī)關(guān)部門決算
目 錄
第一部分 單位概況
一、主要職能
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
三、部門決算單位構(gòu)成
第二部分 2019 年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 教育局機(jī)關(guān)概況
一、主要職能
1、全面貫徹黨和國家的教育工作方針，落實(shí)國家有關(guān)教育的法律、法規(guī)，研究起草全市有關(guān)教育的政策和規(guī)定，并負(fù)責(zé)實(shí)施。
2、研究制訂全市教育事業(yè)的發(fā)展規(guī)劃及年度計(jì)劃，并指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、組織規(guī)劃和計(jì)劃的實(shí)施。
3、統(tǒng)籌規(guī)劃、協(xié)調(diào)指導(dǎo)教育體制和辦學(xué)體制的綜合改革。
4、綜合管理全市基礎(chǔ)教育（含學(xué)前教育）、職業(yè)教育、成人教育以及社會力量辦學(xué)等工作，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)各鎮(zhèn)鄉(xiāng)的教育工作，負(fù)責(zé)教育督導(dǎo)、檢查與評估。
5、負(fù)責(zé)全市教育系統(tǒng)人員工資、教師資格認(rèn)定、職稱評審及人事管理、考核和調(diào)配工作，統(tǒng)籌規(guī)劃并指導(dǎo)教師和教育行政干部隊(duì)伍的建設(shè)工作，負(fù)責(zé)師范類畢業(yè)生的就業(yè)指導(dǎo)工作，管理教育內(nèi)部人才市場，指導(dǎo)教育系統(tǒng)人事制度改革。
6、提出財(cái)政預(yù)算內(nèi)教育經(jīng)費(fèi)預(yù)算方案的建設(shè)，并會同市有關(guān)部門草擬教育撥款、教育收費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)籌措、教育基建投資等方面的政策規(guī)定，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理市下達(dá)的教育經(jīng)費(fèi)以及其他款項(xiàng)的教育經(jīng)費(fèi)及經(jīng)費(fèi)使用情況的審計(jì)。
7、指導(dǎo)全市各級各類學(xué)校思想政治工作，精神文明建設(shè)工作、德育工作、教育教學(xué)工作、體衛(wèi)工作，美育工作和國防教育等工作。
8、主管全市中小（幼）學(xué)、特（含成職）教的招生和學(xué)籍管理工作，組織高考、中考及高等教育自學(xué)考試工作。
9、規(guī)劃、指導(dǎo)并推動教育系統(tǒng)的教育科研工作。
10、統(tǒng)籌規(guī)劃并指導(dǎo)校辦產(chǎn)業(yè)工作、學(xué)校教學(xué)儀器裝備、指導(dǎo)學(xué)校后勤改革。
11、承辦市委、市政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、機(jī)構(gòu)情況
教育局機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)含：辦公室、人事股、教師工作股、基礎(chǔ)教育股、職業(yè)教育與成人教育股、學(xué)前教育股、計(jì)劃財(cái)務(wù)股、審計(jì)股、安全管理辦、黨建辦公室；及教育研究室、電教儀器站、勤工儉學(xué)管理站、招生委員會辦公室、學(xué)生資助管理中心、中小學(xué)生體育衛(wèi)生藝術(shù)指導(dǎo)中心、青少年校外活動中心。
三、部門決算單位構(gòu)成
1.教育局機(jī)關(guān)本級 2、青少年校外活動中心
第二部分 教育局機(jī)關(guān)機(jī)關(guān)2019年部門決算表
表1：收入支出決算總表
表2：收入決算表
表3：支出決算表
表4：財(cái)政撥款收入支出決算總表
表5：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
表6：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
表7：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
表8：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
明細(xì)見附表
第三部分 教育局機(jī)關(guān)2019年部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況總體說明
教育局機(jī)關(guān)2019年度收入總計(jì)2956萬元，2018年度收入總計(jì)2914萬元，比上年同期增加42萬元，增長1.4%。 2019年度支出總計(jì)2956萬元，2018年度支出總計(jì)2994萬元，比上年同期減少38萬元，減少1.3%。主要原因：2019年壓縮一般性開支，辦節(jié)約型機(jī)關(guān)。
二、收入決算說明
2019年度收入合計(jì)2956萬元，其中：財(cái)政撥款收入2925萬元，占 99%；其他收入31萬元，占1%。
三、支出決算情況說明
教育局機(jī)關(guān)2019年度支出總計(jì)2956萬元。其中：基本支出2891萬元，占97.8%；項(xiàng)目支出65萬元，占2.2%。
四、財(cái)政撥款收入支出總體情況說明
2019年度財(cái)政撥款收入總計(jì)2925萬元，比上年同期增加11萬元，增長0.4%。2019年度財(cái)政撥款支出總計(jì)2925萬元，比上年同期減少69萬元，減少2.3%。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。
2019年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出總計(jì)2906萬元，比上年同期減少71萬元，下降2.4%。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算構(gòu)成情況。
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2906萬元，主要用于以下方面：教育支出205科目2635萬元，占70.7%；住房公積金221科目192萬元，占6.6%；一般公共服務(wù)支出201科目79萬元，占2.7%。
（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。
1、教育支出205科目。年初預(yù)算2410萬元，支出決算2635萬元，完成年初預(yù)算的109%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是部分支出年初未申請財(cái)政撥款預(yù)算，年中財(cái)政追加。
2、住房公積金221科目。年初預(yù)算182萬元，支出決算192萬元，完成年初預(yù)算的105%。
3、一般公共服務(wù)支出201科目。年初無預(yù)算，支出決算79萬元。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是部分支出年初未申請財(cái)政撥款預(yù)算，年中財(cái)政追加。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出2847萬元。其中工資福利支出 2251萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、社會保障繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金等；對個人和家庭的補(bǔ)助51萬元，主要包括：離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、助學(xué)金等；商品和服務(wù)支出545萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)，其他交通費(fèi)用，其他商品服務(wù)支出等。
七、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況
2019年一般公共預(yù)算內(nèi)經(jīng)費(fèi)支出無“三公”經(jīng)費(fèi)支出。原因是我局認(rèn)真貫徹落實(shí)中央關(guān)于厲行節(jié)約的要求，嚴(yán)格控制公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)及次數(shù)，減少公務(wù)接待支出費(fèi)用，嚴(yán)格規(guī)范公務(wù)用車管理。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
（一）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算總體情況。
2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入總計(jì)19萬元，2018年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入總計(jì)17萬元，比上年同期增加2萬元，增長10.5%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出總計(jì)19萬元，比上年同期增加2萬元，增長10.5%。主要原因：青少年活動中心撥款增加。
（二）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算構(gòu)成情況。
2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出合計(jì)19萬元，其中：基本支出19萬元，占100%。
（三）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。
彩票公益金安排的用于體育事業(yè)的支出19萬元。
九、關(guān)于 2019年度預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況 。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我局對2019年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出開展了績效自評。從評價(jià)結(jié)果來看，有關(guān)項(xiàng)目立項(xiàng)程序完整、規(guī)范、預(yù)算執(zhí)行及時、有效、績效目標(biāo)得到較好實(shí)現(xiàn)，績效管理水平得到不斷提高，績效指標(biāo)體系建設(shè)逐漸豐富和完善。
（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果 �；A(chǔ)教育發(fā)展專項(xiàng)資金及中央轉(zhuǎn)移支付資金項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照單位的財(cái)務(wù)制度和預(yù)算支出范圍的使用。由沅江市財(cái)政局教科文股、國庫集中支付局和沅江市教育局機(jī)關(guān)會計(jì)核算中心統(tǒng)一核算，按照項(xiàng)目計(jì)劃安排和實(shí)際工作情況開支，做到了�？顚Ｓ�，經(jīng)費(fèi)均按照湖南省財(cái)政廳印發(fā)有關(guān)文件、通知精神執(zhí)行，執(zhí)行完成率100%。
（三）預(yù)算績效情況的說明。
建立健全教育經(jīng)費(fèi)管理及績效評價(jià)工作機(jī)制，是我市教育財(cái)務(wù)管理的一項(xiàng)重點(diǎn)工作。建立了預(yù)算編制有目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)督，預(yù)算完成有評價(jià)，評價(jià)結(jié)果有應(yīng)用的績效管理機(jī)制；建立了內(nèi)外部相結(jié)合的預(yù)算績效監(jiān)督機(jī)制，不斷強(qiáng)化用錢必有效，無效要問責(zé)的理念；建立了自評價(jià)、第三方評價(jià)、再評價(jià)相結(jié)合的評價(jià)機(jī)制，堅(jiān)持事后評價(jià)與事前評估相結(jié)合，堅(jiān)持以項(xiàng)目評價(jià)為重點(diǎn)，不斷推進(jìn)綜合評價(jià)，努力把教育經(jīng)費(fèi)管理好，使用好。
十、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）預(yù)決算收支增減變化情況。
2019年年初預(yù)算收入共2642萬元：本級公共財(cái)政撥款2592萬元，非稅收入50萬元。2019年年初預(yù)算支出共2642萬元：基本支出2622萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)2168萬元，日常公用經(jīng)費(fèi)454萬元；項(xiàng)目支出20萬元。
2019年決算收入2956萬元：本級財(cái)政撥款預(yù)算追加333萬元，年終2925萬元；收費(fèi)項(xiàng)目減少，非稅收入減少19萬元，年終31萬元。2019年度決算支出2956萬元，其中：基本支出2891萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)2302萬元，日常公用經(jīng)費(fèi)589萬元；項(xiàng)目支出65萬元。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。
2019年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出545萬元，較上年減少159萬元，增減22%，主要原因是：壓縮一般性開支，辦節(jié)約型機(jī)關(guān)。
（三）政府采購支出情況。
2019年度政府采購服務(wù)支出28.9萬元。
第四部分 名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指中央財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。如：中國財(cái)政雜志社的刊物發(fā)行收入，中國注冊會計(jì)師協(xié)會、中國資產(chǎn)評估協(xié)會、中國國債協(xié)會、中國會計(jì)學(xué)會收取的會費(fèi)收入等。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。如：中國財(cái)政雜志社廣告收入等。
四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入” 、 “事業(yè)收入” 、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是按規(guī)定動用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工
作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入中央財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指中央部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分 附件