根據湖南省財政廳部門預算公開的相關要求，現將沅江市文學藝術界聯合會2024年部門預算編制說明如下：
一、 工作職責
（一）貫徹落實黨的文藝方針，組織、引導文藝工作者學習黨的文藝理論，使全市文藝事業健康持續發展。
（二）對全市性文藝家協會、學會進行指導、協調、聯絡、服務工作。
（三）組織文藝工作者開展文藝活動；發展和培養文藝人才；表彰、獎勵文學藝術創作、研究和表演等領域的優秀工作者和優秀作品。
（四）主辦文藝期刊。
（五）開展文學藝術領域的學術研討與交流；參與制訂全市文藝創作和文藝事業發展規劃。
（六）反映文藝工作者的意見和要求；協同有關部門做好文學藝術界知識分子工作。
（七）維護文藝工作者和文藝團體的合法權益。
（八）完成上級交辦的其他任務。
二、部門預算單位構成
根據編委核定，機關所屬事業單位1個，二級機構0個，全部納入2024年部門預算編制范圍。
三、部門預算人員構成
截止2023年12月（預算編制時間），我單位納入部門預算編制12人。其中：實有在職人員8人，離退休人員4人。
四、2024年收支預算
2024年部門預算包括本級預算和所屬單位預算在內的匯總情況。按照預算管理有關規定，部門預算的編制實行綜合預算制度，即全部收入和支出都反映在預算中。支出情況分別按資金來源、項目類別、功能分類科目和經濟分類科目反映。
（一）收入預算
2024年單位預算總收入114.16萬元，其中：一般公共預算撥款114.16萬元。較去年增加2.24萬元，主要是人員調動導致人員經費增加。
（二）支出預算
2024年單位預算支出114.16萬元，其中：人員經費88.61萬元，公用經費3.28萬元，項目經費支出22.27萬元。
1、按支出項目類別分：
基本支出91.89元，分別為：人員經費支出88.61萬元，公用經費支出3.28萬元，主要是保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。
項目支出22.27萬元，主要是用于《南洞庭》辦刊經費6.4萬元，協會活動工作經費7.04萬元、作品扶持獎勵經費8.83萬元。
2、按支出功能分類股目：
2070199文化旅游體育與傳媒支出106.86萬元；
2210202住房保障支出7.3萬元。
3、按支出經濟分類股目：
工資福利支出88.61萬元；
商品和服務支出3.28萬元；
項目支出22.27萬元；
2024年全年收支預算平衡。
五、其他重要事項
(一）機關運行經費執行情況
2024年單位的機關運行經費當年一般公共預算撥款3.28萬元，比去年預算減少3.72萬元。原因是預算調減單位各項經費。
（二）“三公”經費情況
2024年，我單位 “三公”經費財政撥款預算數0萬元，其中：公務接待費0萬元，公務用車購置費用0萬元，公務用車運行維護費0萬元，與上年持平。
（三）一般性支出情況
2024年我單位會議費預算0萬元。
（四）政府采購情況
2024年，我單位安排政府采購預算0萬元，使用采購0萬元。
（五）國有資產占用使用情況
截止2023年12月30日，我單位共有車輛0輛，價值0萬元；電腦7臺，價值4.1萬元；其他資產，價值10.3萬元，資產總價值14.4萬元。
（六）預算績效評價情況
2024年度，本部門整體支出和項目支出實行績效目標管理，納入2024年部門整體支出績效目標的金額114.16萬元，其中，基本支出91.89萬元，項目支出22.27萬元。
協會活動、雜志編印項目、作品扶持獎勵經費績效評價：項目金額22.27萬元，完成專項年度績效目標，達到宣傳推介沅江，弘揚主旋律，文藝活動精彩紛呈，文藝精品層出不窮，文藝再創輝煌的成效，獲得豐富群眾文化精神生活，促進沅江文學藝術事業繁榮發展的社會效益。
六、名詞解釋
1、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
