一、項目支出基本情況

　　（一）項目支出概況。主要包括項目支出決策背景及其主要內容。

　　1、項目單位基本情況

　　沅江市文學藝術界聯合會為市級財政一級預算單位，所屬事業單位1個，二級機構0個。截止2023年12月，我單位納入部門決算編制8人。實有在職人員8人，離退休人員4人。文聯其主要工作職責是貫徹落實黨的文藝方針，組織、引導文藝工作者學習黨的文藝理論；對全市文藝家協會進行指導、協調、聯絡、服務工作，組織文藝工作者開展文藝活動；發現和培養文藝人才；表彰、獎勵優秀工作者和優秀作品；主辦文藝期刊；開展文學藝術領域的學術研討與交流；維護文藝工作者和文藝團體的合法權益。

　　2、項目基本情況簡介

　　該專項支出目的在于組織協會開展各類文藝活動，編印《南洞庭》雜志，獎勵和支持文藝作品和文藝人才，促進沅江文藝事業繁榮發展。我單位安排項目共三個:編印雜志4期合計10萬元，下屬十一個協會每個協會1萬元活動經費合計11萬元，文藝作品扶持獎勵經費13.8萬元。

　　（二）項目資金使用管理情況。

　　1、項目資金使用情況分析

　　2023年，本級財政安排的項目資金27.84萬元已全部到位并投入使用。

　　2、項目資金管理情況分析

　　為加強專項資金的管理和監督，規范專項資金使用，提高資金使用效率，制定了經費管理制度,制度對專項資金的分配和使用進行了規范，要求專項資金嚴格按照項目內容使用，做到專款專用，同時做好檢查督促工作，及時糾正資金管理上的不良行為。

　　（二）項目支出績效目標完成程度。

　　我單位數量指標全年穩定增加,質量指標計劃完成95%以上,經濟效益指標計劃全面完成。

　　二、績效評價工作開展情況

　　我單位通過開展項目支出績效評價，全面了解分析單位的預算執行及公開、相關政策制度執行、資產管理及部門工作績效等情況，總結經驗，分析問題，強化項目資金管理，進一步提升預算項目資金使用成效。

　　(一)項目資金情況

　　2023年部門預算專項資金共計34.8萬元，因全市縮減開支，實際到位資金27.84萬元。其中，南洞庭辦刊經費8萬元，協會活動經費8.8萬元，文藝作品扶持經費11.04萬元。專項資金均專款專用投入到各項工作中,使用率100%。

　　(二)項目組織情況分析

　　我單位成立了績效評價小組，對有關文件進行了分析研究，對標相關規定，制定工作方案。評價小組采用查閱憑證和資料、審計等形式進行考評。根據考評情況，評價小組對收集的資料進行整理、總分析,并依據前期制定的績效評價指標體系進行了評分，最終形成綜合報告。

　　(三)項目管理情況分析

　　我單位在機關管理制度中建立財務、資產、預算、合同管理等制度，對各項專項資金的審核、申報、使用和管理,嚴

　　三、項目支出主要績效及評價結論。

　　1.項目的經濟性分析

　　上述部門預算專項資金共計34.8萬元,因全市縮減開支，實際到位資金27.84萬元。項目實施過程中嚴格按照項目預算科目及有關政策規定執行。

　　(1)項目成本(預算)控制情況。嚴格控制成本預算，堅持項目經費用在刀刃上，社會效益大于投資成本。

　　(2)項目成本(預算)節約情況。堅持厲行節約原則，既堅持把住經費投入關口，也保證項目建設和管理質量。

　　2.項目的效率性分析

　　(1)項目的實施進度。截止2023年12月底,預算項目資金全部落實。

　　(2)項目完成質量.合理配置資源，規避項目風險，并根據各個專項方案，組織實施,較好保證了項目質量。

　　3.項目的效益性分析

　　(1)項目預期目標完成程度。每個項目的實施，做到早計劃、早安排,較好實現項目管理和經費支出預期。

　　(2)項目實施對經濟和社會的影響。切實提高保障水平,增強     文化群團組織的吸引力和凝聚力,為沅江文藝工作者提供平臺。

　　四、績效評價指標分析

　　綜合評價及評價結論：2023年度，我單位財務制度健全，管理規范，各項制度能有效執行。各項目標任務得到的全面落實，自評分98.25分，評價等次為優等。

　　五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

　　領導重視，周密部署,精心組織，有序推進，堅持把黨風廉政建設和各項財務規定與項目管理相結合，堅持把依法辦事、依照程序抓好項目落地，保證項目資金支出合法合規。

　　六、有關建議

　　無

　　七、其他需要說明的問題

　　無