一、項目支出基本情況

　　（一）項目支出概況。

　　沅江市軍隊離休退休干部休養所2023年參與績效評價的項目共1個，即無軍籍職工工資57.93萬元。

　　（二）績效目標設定及指標完成情況

　　我所數量指標全年穩定增加，質量指標計劃完成100%以上，經濟效益指標計劃全面完成。

　　把“以人為本，親情服務”作為強所理念，利用各種重要節日，開展軍休老干部走訪慰問活動，主動了解軍休干部的思想動態，幫助解決生活困難，并為他們送上慰問金、慰問品，讓軍休干部實實在在感受到軍休所的溫暖與關愛。

　　二、績效評價工作開展情況

　　我單位通過開展項目支出績效評價，全面了解分析單位的預算執行及公開、相關政策制度執行、資產管理及部門工作績效等情況，總結經驗，分析問題，強化項目資金管理，進一步提升預算項目資金使用成效。

　　（一）項目資金情況

　　2023年部門年初預算專項資金共計58.73萬元，因全市縮減開支，實際到位資金57.93萬元。專項資金均專款專用投入到各項工作中，使用率100%。

　　（二）項目組織情況分析

　　我單位成立了績效評價小組，對有關文件進行了分析研究，對標相關規定，制定工作方案。評價小組采用查閱憑證和資料、審計等形式進行考評。根據考評情況，評價小組對收集的資料進行整理、匯總分析，并依據前期制定的績效評價指標體系進行了評分，最終形成綜合報告。

　　（三）項目管理情況分析

　　我單位專項資金的審核、申報、使用和管理，嚴格按照制度要求進行規范和監督，確保手續齊全，使用合規。我單位未發生違反財經紀律的情況。

　　三、項目支出主要績效及評價結論

　　1.項目的經濟性分析

　　2023年預算專項資金共計58.73萬元，因全市縮減開支，實際到位資金57.93萬元。項目實施過程中嚴格按照項目預算科目及有關政策規定執行。

　　（1）項目成本（預算）控制情況。嚴格控制成本預算，堅持項目經費用在刀刃上，社會效益大于投資成本。

　　（2）項目成本（預算）節約情況。堅持厲行節約原則，既堅持把住經費投入關口，也保證項目建設和管理質量。

　　2.項目的效率性分析

　　（1）項目的實施進度。截止2023年12月底，預算項目資金全部落實。

　　（2）項目完成質量。合理配置資源，規避項目風險，并根據專項方案，組織實施，較好保證了項目質量。

　　3.項目的效益性分析

　　（1）項目預期目標完成程度。項目的實施，做到早計劃、早安排，較好實現項目管理和經費支出預期。

　　（2）項目實施對經濟和社會的影響。切實提高保障水平，開展軍休老干部走訪慰問活動，主動了解軍休干部的思想動態，幫助解決生活困難，并為他們送上慰問金、慰問品，讓軍休干部實實在在感受到軍休所的溫暖與關愛。

　　4.項目的可持續性分析

　　項目資金由財政全額撥款，認真落實軍休干部的政治待遇，及時傳達上級有關文件精神，讓軍休干部了解黨的方針、政策，關注社會發展情況，掌握時代脈搏，做到思想上、認識上與時俱進。不折不扣地落實軍休干部的生活待遇，嚴格執行有關待遇的政策規定，及時將資金發放到位。

　　四、綜合評價情況及評價結論

　　2023年，按照項目評價指標表，從資金使用管理情況、項目組織實施情況、項目績效目標完成情況三方面對項目進行綜合評價，對各項指標進行綜合評分。經評價，項目綜合績效等級為優，達到了預期設定的項目績效目標。

　　五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

　　按照市財政局批復的預算，根據實際情況，向市財政局報送預算資金撥付申請或用款計劃，保證了項目資金及時足額到位支付，資金支出合法合規，未發生一起違規使用資金問題。但也存在項目經費統籌有待優化，預算安排與實際使用進度不均衡的客觀現象。

　　六、有關建議

　　無

　　七、其他需要說明的問題

　　無