二、收入決算情況說明

2023年度收入合計(jì)139.3萬元，其中：財(cái)政撥款收入134.3萬元，占96%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入5萬元，占4%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計(jì)139.4萬元，其中：基本支出93.3萬元，占67%；項(xiàng)目支出46.1萬元，占33%；上繳上級(jí)支出0萬元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)134.3萬元，與上年相比，減少36.66萬元,減少21.4%，主要是因財(cái)政經(jīng)濟(jì)緊張，壓減各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，節(jié)約開支。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2023年度財(cái)政撥款支出134.3萬元，與上年相比，減少36.66萬元,減少21.4%，主要是因財(cái)政經(jīng)濟(jì)緊張，壓減各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，節(jié)約開支。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度財(cái)政撥款支出134.3萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出0萬元，占0%，文化體育與傳媒支出128.1萬元，占95.3%。衛(wèi)生健康支出0.2，占0.1%，住房保障支出6萬元，占4.6%。，

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2023年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為111.92萬元，支出決算數(shù)為134.3萬元，與年初預(yù)算相比有所變化，其中：文化活動(dòng)增加追加了單位項(xiàng)目資金。

1、一般公共服務(wù)支出。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

2、文化體育與傳媒支出。

年初預(yù)算為105.92萬元，支出決算為128.1萬元，完成年初預(yù)算的120%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：文化活動(dòng)增加追加了單位項(xiàng)目資金。

3、住房保障支出。

年初預(yù)算為6萬元，支出決算為6萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財(cái)政撥款基本支出93.1萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)84.3萬元，占基本支出的91%,主要包括按國(guó)家規(guī)定支出的基本工資、津貼補(bǔ)貼、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出；公用經(jīng)費(fèi)9.58萬元，占基本支出的12%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0.9萬元，其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長(zhǎng)）0%。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0.9萬元，完成預(yù)算的0%。與上年相比增加0.84萬元。 

公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長(zhǎng)）0%。 

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長(zhǎng)）0%。  

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.9萬元，占100%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.9萬元，全年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次0次。

3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元。截止2023年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2023年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入。

九、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

本單位2023年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出8.9萬元，比上年決算數(shù)減少0.67萬元。主要原因是：文聯(lián)嚴(yán)格控制公用經(jīng)費(fèi)開支的結(jié)果。

十、一般性支出情況說明

2023年本單位開支會(huì)議費(fèi)0萬元。

十一、政府采購支出說明

本年度政府采購無實(shí)際采購額

十二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，本單位無車輛，無單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備，無單價(jià)100萬元以上通用設(shè)備。

十三、2023年度預(yù)算績(jī)效情況說明

（一）績(jī)效管理工作開展情況。按照績(jī)效管理要求，我單位嚴(yán)格執(zhí)行《文聯(lián)章程》履行主要職責(zé)。注重加強(qiáng)項(xiàng)目管理和規(guī)章制度的建立，制定了《文學(xué)藝術(shù)界聯(lián)合會(huì)機(jī)關(guān)管理制度》。嚴(yán)格按照市財(cái)政局出臺(tái)的公務(wù)接待、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等管理辦法執(zhí)行。嚴(yán)格履行財(cái)經(jīng)手續(xù)，所有開支，必須本著量入為出、合理使用、勤儉節(jié)約的原則。

（二）部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。我單位嚴(yán)格按照專款專用管理原則。為保證專項(xiàng)資金使用合法合規(guī)、按計(jì)劃使用，發(fā)揮其最大效果，文聯(lián)在針對(duì)《財(cái)務(wù)管理制度》基礎(chǔ)上，制定了《協(xié)會(huì)績(jī)效考核獎(jiǎng)評(píng)辦法》《文藝家協(xié)會(huì)管理辦法》，保證資金的使用合理合法，專款專用。

（三）以部門為主體開展的重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。2023年我單位以績(jī)效評(píng)價(jià)為契機(jī)，認(rèn)真對(duì)照評(píng)估指標(biāo)，開展了富有成效的文藝工作，扎實(shí)推進(jìn)了2023年度文聯(lián)財(cái)政資金管理。

第四部分

名詞解釋

財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

文化體育與傳媒支出（類）：是指用于文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。

住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。

基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)。

第五部分 

附件：1.整體支出自評(píng)報(bào)告.docx

2.沅江市文學(xué)藝術(shù)界聯(lián)合會(huì)2023年決算公開報(bào)表.xlsx