目錄
第一部分 中共沅江市委黨校概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2023年度預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
中共沅江市委黨校概況
一、 部門職責
（一）宣傳馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想及科學發展觀等黨的理論成果，宣傳黨的路線方針政策；
（二）輪訓鄉科級領導干部和基層黨員干部；
（三）培訓公務員和非黨干部；
（四）培訓中青年后備干部；
（五）培訓從事意識形態工作的領導干部和理論骨干；
（六）協同組織人事部門，對學員在校期間進行考核考查；
（七）圍繞國際國內出現的新情況、新問題，開展科學研究，承擔上級下達的調研任務；
（八）承辦市委、市人民政府交辦的其他工作。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。本單位內設機構包括：辦公室、行政室、教研室、教務室、圖書資料信息中心。
（二）決算單位構成。本單位2023年部門決算匯總公開單位構成包括：中共沅江市委黨校本級
第二部分
部門決算表
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計484.3萬元。與上年相比，減少86.9萬元，減少15.2%，主要是因為人員變動以及項目支出減少。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計484.3萬元，其中：財政撥款收入478.3萬元，占98.8%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入6萬元，占1.2%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計484.3萬元，其中：基本支出394.36萬元，占81.4%；項目支出89.94萬元，占18.6%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計474.3萬元，與上年相比，減少85.58萬元,減少15.3%，主要是因為人員變動以及項目支出減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出474.3萬元，占本年支出合計的98.8%，與上年相比，財政撥款支出減少85.58萬元，減少15.3%，主要是因為人員經費減少及項目經費減少。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2023年度財政撥款支出474.3萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出416.56萬元，占87.4%；衛生健康（類）支出0.75萬元，占0.2%；社會保障和就業（類）支出31.72萬元，占6.7%；住房保障（類）支出27.26萬元，占5.7%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預算數為459.78萬元，支出決算數為484.3萬元，完成年初預算的105.3%，其中：
1、教育（類）。
年初預算為432.52萬元，支出決算為418.56萬元，完成年初預算的96.77%，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員經費及項目經費減少。
2、住房保障（類）
年初預算為27.26萬元，支出決算為27.26萬元，完成年初預算的100%.
3、衛生健康（類）。
年初預算為0萬元，支出決算為.75萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了退休人員獨生子女費。
4、社會保障和就業（類）。
年初預算為0萬元，支出決算為31.72萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了撫恤資金。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出394.36萬元，其中：
人員經費372.24萬元，占基本支出的94.4%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、生活補助、獎勵金。公用經費22.12萬元，占基本支出的5.6%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、培訓費、勞務費、工會經費、其他交通費用、其他商品和服務支出。
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明（注意：三公經費情況說明，往年為一般公共預算財政撥款口徑，今年為財政撥款口徑）
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為0.84萬元，支出決算為0.62萬元，完成預算的73.8%，與上年相比減少0.2萬元，減少31%,減少的主要原因是用于接待主體班外請教授。其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%。
公務接待費支出預算為0.84萬元，支出決算為0.62萬元，完成預算的73.8%，與上年相比減少0.2萬元，減少31%,減少的主要原因是用于接待主體班外請教授。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.62萬元，占73.8%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為0.62萬元，全年共接待來訪團組11個、來賓49人次，主要是主體班外請授課教授發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費0萬元，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2023年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。
九、關于機關運行經費支出說明
本部門2023年度機關運行經費支出22.12萬元，比上年決算數減少8.42萬元，降低27.5%。主要原因是：減少了行政運行開支。
十、一般性支出情況說明
2023年本部門開支會議費0萬元，人數0人；開支培訓費0萬元，人數0人；舉辦……等節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關于2023年度預算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況
（1）專項組織情況方面。加強專項項目組織管理，嚴格落實財務管理制度。
（2）專項管理情況方面。一是嚴格執行項目預、結算審核制度。二是嚴格按照既定的項目實施方案，及時完善項目管理制度，認真開展財務決算工作，充分發揮資金的使用效益。
（二）部門（單位）整體支出績效情況
2023年度支出合計484.3萬元，主要用于以下幾個方面：（1）完成辦主體班三期，分別為上半年科干班、中青班，下半年新提科干班。（2）教師隊伍的調研、科研等工作，省黨校系統社科規劃課題結項2個、立項2個，益陽社科聯課題結項7個、立項4個，益陽黨校課題結項3個、立項2個；論文方面，在省級以上刊物發表論文16篇；獲益陽市社科聯理論征文二等獎1個、三等獎1個，益陽市委黨校理論征文一等獎1個、三等獎2個，十三屆湖南省社科聯征文二等獎1個。
（三）存在的問題及原因分析
存在一部分財政收入撥付及支出存在時間差異。資金使用效益有待進一步提高，績效目標設立不夠明確、細化和量化，實際工作完成效益不高。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。
二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。如：中國財政雜志社的刊物發行收入，中國注冊會計師協會、中國資產評估協會、中國國債協會、中國會計學會收取的會費收入等。
三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。如：中國財政雜志社廣告收入等。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入” 、 “事業收入” 、“經營收入”等以外的收入。主要是按規定動用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。
八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工
作任務而發生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。
十二、“三公”經費：納入中央財政預決算管理的“三公”經費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。