目錄
第一部分沅江市老干部休養(yǎng)活動中心概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關(guān)于政府采購支出說明
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
沅江市老干部休養(yǎng)活動中心概況
一、 部門職責(zé)
（1）組織、管理、協(xié)調(diào)、服務(wù)我市的老干工作；
（2）落實離退休干部的政治生活待遇，組織離退休老干部發(fā)揮作用和開展活動，加強老干部工作隊伍自身建設(shè)等。
（3）宣傳老干部活動中心工作。
（4）老年大學(xué)教育工作
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。我單位設(shè)4個內(nèi)設(shè)機構(gòu),分別為辦公室、教育股、活動股、休養(yǎng)后勤所。2023年本單位為財政全額撥款事業(yè)單位組成。
（二）決算單位構(gòu)成。沅江市老干部休養(yǎng)活動中心2023年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：沅江市老干部休養(yǎng)活動中心本級。
第二部分
部門決算表
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計261.72萬元。與上年相比，減少78.38萬元，減少23%，主要是因為人員和專項經(jīng)費減少。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計261.72萬元，其中：財政撥款收入256.25萬元，占98%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入5.47萬元，占2%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計264.44萬元，其中：基本支出135.95萬元，占51%；項目支出128.49萬元，占49%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收支總計256.25萬元，與上年相比減少74.85萬元,減少29%，主要是因為人員和專項經(jīng)費減少。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出256.25萬元，占本年支出合計的97%，與上年相比，財政撥款支出減少74.85萬元，減少29%，主要是因為人員和專項經(jīng)費減少。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財政撥款支出256.25萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出247.26萬元，占96.56%；文化旅游體育與傳媒支出2萬元，占0.8%;衛(wèi)生健康支出0.1萬元，占0.04%；住房保障支出6.39萬元，占2.6%;
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為168.92萬元，支出決算數(shù)為264.44萬元，完成年初預(yù)算的156%，其中：
1、一般公共服務(wù)
年初預(yù)算為162.53萬元，支出決算為255.45萬元，完成年初預(yù)算的157%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：企業(yè)離休干部及遺孀工資
2、文化旅游體育與傳媒
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為2萬元，完成年初預(yù)算的2%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：省級示范性老干部大學(xué)宣傳創(chuàng)作
3、衛(wèi)生健康
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0.1萬元，完成年初預(yù)算的0.1%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：退休人員獨生子女費
4、住房保障
年初預(yù)算為6.39萬元，支出決算為6.39萬元，完成年初預(yù)算的100%。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出131.72萬元，其中：
人員經(jīng)費117.03萬元，占基本支出的89%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、離休費、生活補助、獎勵金。
公用經(jīng)費14.69萬元，占基本支出的11%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、培訓(xùn)費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出。
七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明（注意：三公經(jīng)費情況說明，往年為一般公共預(yù)算財政撥款口徑，今年為財政撥款口徑）
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,其中
因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,
公務(wù)接待費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長0%,
公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,
公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次
2、公務(wù)接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運行維護費0萬元，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。（三公經(jīng)費支出口徑應(yīng)在專業(yè)名詞解釋中予以說明）
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2023年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0.5萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0.5萬元，其中基本支出0.5萬元，項目支出0.5萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。具體情況如下：（無政府性基金收支也需要說明本單位無政府性基金收支）
1、城市建設(shè)
年初預(yù)算為0.5萬元，支出決算為0.5萬元，完成年初預(yù)算的100%，
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本部門2023年度機關(guān)運行經(jīng)費支出14.69萬元比上年決算數(shù)減少10.71 萬元，降低58%。主要原因是：減少了行政運行開支。
十、一般性支出情況說明
2023年本部門開支會議費0萬元，開支培訓(xùn)費0.17萬元，用于開展老年大學(xué)培訓(xùn)，人數(shù)156人，內(nèi)容為老年大學(xué)開業(yè)典禮；（注：三類會議、培訓(xùn)活動，節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動，請分項列明活動計劃及經(jīng)費預(yù)算情況）
十一、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。（政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2023年度部門預(yù)算范圍的各項政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項目的支出金額）
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（�。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負責(zé)人用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是……；單位價值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明
（一）部門（單位）整體支出績效情況
2023年度支出合計264.44萬元，主要用于以下幾個方面：1、創(chuàng)建工作的開展,2、省級老干部工作先進集體評比工作開展取得好的成績和成果；3、協(xié)助市委老干部局完成了老干部慶重陽活動、舉辦了“重陽節(jié)老干部趣味運動會”等活動，給全市1900多位離退休老干部的各項待遇落實提供了保障服務(wù)工作，4沅江市老年大學(xué)開設(shè),22個班級，保障了教學(xué)運轉(zhuǎn)以及老師的授課費用，8個老年協(xié)會全年活動開展50多次，活動豐富多彩有生有色，協(xié)助五老志愿者協(xié)會開展志愿服務(wù)、“三送下鄉(xiāng)”、義診服務(wù)等各項工作。
（二）存在的問題及原因分析
存在一部分財政收入撥付及支出存在時間差異。資金使用效益有待進一步提高，績效目標設(shè)立不夠明確、細化和量化，實際工作完成效益不高。需要加強專項項目組織管理，嚴格落實財務(wù)管理制度。加強預(yù)算管理，全面實施績效管理，加強財政監(jiān)督。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入：指中央財政當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。如：中國財政雜志社的刊物發(fā)行收入，中國注冊會計師協(xié)會、中國資產(chǎn)評估協(xié)會、中國國債協(xié)會、中國會計學(xué)會收取的會費收入等。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。如：中國財政雜志社廣告收入等。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入” 、 “事業(yè)收入” 、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是按規(guī)定動用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工
作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費：納入中央財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。