一、部門基本情況

（一）機構設置情況。沅江市公安局為全額撥款正科級行政單位，沅江市公安局屬于正科級行政單位，內設股室31個。

（二）人員情況。實有在職人員385人（退伍軍人62人），其中公務員及參公人員385人，離退休126人，協警330人。

（三）主要工作職責。沅江市公安局主要職能是打擊犯罪，維護沅江治安穩定。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出的管理和使用情況

1、介紹基本支出的主要用途范圍及資金的管理情況

2023年我局基本支出：7828.15萬元（工資福利支出：6787.70萬元，一般商品和服務支出：898.91萬元，對個人和家庭補助支出141.54萬元）。

2、年初總預算收支情況。

2022年我局預算收入6920.48萬元，其中：一般公共預算撥款6920.48萬元；預算支出6920.48萬元，基本支出5603.08萬元，分別為：人員經費支出4717.08萬元，公用經費支出886萬元，項目支出1317.4萬元；收支平衡。

3、本年財政撥款預算追加及年度可用財政撥款預算指標

情況。

追加一般公共預算財政撥款2183.45萬元，主要為績效工資、公務員晉級晉檔調資、交通補貼、鄉鎮補貼等；追加政府性基金預算財政撥款52萬元，主要為基建撥款。

年度可用財政撥款預算指標收入為9155.93萬元：其中一般公共預算財政撥款9103.93萬元；政府性基金預算財政撥款52萬元。

4、年度預算收入決算情況

年度預算可用收入為10045.78萬元，其中財政撥款預算指標收入為9155.93萬元：包括一般公共預算財政撥款9103.93萬元；政府性基金預算財政撥款52萬元；其他收入889.85萬元，主要為各鄉鎮街道對轄區內派出所撥付的工作經費、基建收入、益陽市局撥款等。

5、年度預算支出決算及結余情況。

2022年我局預算支出決算為13121.31萬元。其中基本支出：7828.15萬元（工資福利支出：6787.70萬元，一般商品和服務支出：898.91萬元，對個人和家庭補助支出141.54萬元）。基本支出較上年增加837.30萬元，上漲12%，增加原因是年度晉級晉檔與工資調標及績效工資增加導致工資上漲。項目支出5293.17萬元，項目支出較上年增加444.23萬元，上漲9%，主要原因是承辦“9.19專案”、“8.15專案”等重特大專案，辦案開支激增。

6、本年“三公經費”預算情況。

2022年我局“三公”經費預算為153萬元，其中：因公出國（境）費0萬元，公務接待經費11萬元、公務用車購置費0萬元，公車運行及維護費用142萬元。

7、“三公經費”預算執行情況。

2022年我局“三公”經費支出為357.50萬元，其中：因公出國（境）費0萬元，公務接待經費10.75萬元、公務用車購置費186.65萬元，公車運行及維護費用186.65萬元。預算執行率為234%，上升較快，原因是年中追加161.11萬元用于支付省廳下發18臺基層派出所執法執勤用車購車款，由省公安廳與省財政廳聯合下文該18臺執法執勤用車不占用本地公務用車指標，故本局增加18臺警車，公車運行及維護費用增加至186.64萬元。

8、與上年比較“三公經費”控制情況。

2022年“三公”經費支出相比2021年度增加較多，原因是年中追加161.11萬元用于支付省廳下發18臺基層派出所執法執勤用車購車款，由省公安廳與省財政廳聯合下文該18臺執法執勤用車不占用本地公務用車指標，故本局增加18臺警車，公車運行及維護費用增加至186.64萬元，公務接待經費基本持平。

（二）專項支出的管理和使用情況

1、專項資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實，總投入等情況分析。

2022年項目支出年初預算為1317.40萬元，年終專項資金投入為5293.17萬元，與年初預算相差較大主要是追加雪亮工程建設費用、重大案件辦案費用等。

2、專項資金（主要指財政資金）實際使用情況分析

2022年我局項目支出5293.17萬元，具體分為：一般公共服務支出7萬元，公共安全支出5220.07萬元、科學技術支出1.3萬元、農林水支出8萬元、災害防治及應急管理支出4.8萬元、其他支出52萬元。

3、專項資金管理情況分析，主要包括管理制度，辦法的制定及執行情況。

總的來說，我局專項資金財務管理較為嚴格，建立了《沅江市公安局財務管理制度》，并嚴格按照市財政局制定的公務接待、差旅費、培訓費、會議費等相關管理辦法，規范了公務支出管理。嚴格履行財務審批手續，做到了無計劃安排不報賬，無領導審批不報賬，無經手人簽字不報賬，不符合財務規定的發票、票據不報賬。經費的開支管理及費用報銷均嚴格執行相關制度規定，堅持勤儉節約，確保資金的規范使用與安全。對項目資金的實施、資金投向及調度安排、固定資產購置及交付使用進行跟蹤管理，確保項目資金專款專用。對于批量及單價在規定金額以上的物品采購，均實行政府采購制度。年度計劃、重大支出等重大事項均經過黨組會議集體討論決定。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況。

2022年我局針對部門專項明確了專班專人負責，嚴格按照采購辦法依法依序開展招投標。對于批量及單價在規定金額以上的物品采購，均實行政府采購制度。年度計劃、重大支出等重大事項均經過黨組會議集體討論決定。

（二）專項資金管理情況分析，主要包括項目管理制度建設，日常檢查監督管理等情況。

對項目資金的實施、資金投向及調度安排、固定資產購置及交付使用進行跟蹤管理，確保項目資金專款專用。

四、存在的問題

（一）資金及財務管理方面的問題。

1、管理方面的問題。項目設立依據是否充分；是否有資金管理辦法，資金管理辦法是否規范等。

我局建立了《沅江市公安局財務管理制度》，并嚴格按照市財政局制定的公務接待、差旅費、培訓費、會議費等相關管理辦法，規范了公務支出管理，財務管理較為規范。

2、分配方面的問題。資金分配是否合理，是否突出重點，是否公平公正；有無散小差現象；資金分配和使用方向是否與資金管理辦法相符等。

我局資金分配合理，重點突出，公平公正，無散小差的現象，資金分配和使用方向嚴格按照資金管理辦法執行。年度計劃、重大支出等重大事項均經過黨組會議集體討論決定。

3、資金撥付方面的問題。撥付是否及時，程序是否合規等。

我局資金撥付及時，程序合規。

4、資金使用方面的問題。資金使用是否合規，有無擠占、截留、挪用、閑置等現象。

我局資金使用合規，無擠占、截留、挪用、閑置等現象

5、財務核算方面的問題。財務核算是否規范，資料是否齊全等。

嚴格履行財務審批手續，做到了無計劃安排不報賬，無領導審批不報賬，無經手人簽字不報賬，不符合財務規定的發票、票據不報賬。經費的開支管理及費用報銷均嚴格執行相關制度規定，堅持勤儉節約，確保資金的規范使用與安全。財務核算規范、資料齊全。

（二）項目管理方面的問題。

1、項目管理制度是否建立，是否按制度執行。

我局在內部控制制度中單獨設立了項目管理制度模塊，并嚴格按制度執行。

2、子項目申報、評審、審批、實施、驗收等是否規范。

對子項目申報、評審、審批、實施、驗收等環節嚴格按規定執行。

五、改進措施及有關建議

我單位實有輔警80人，警務輔助人員228人。輔警公用經費保障為1萬元每人每年，警務輔助人員經費保障為5萬元每人每年，單位經費缺口較大，希望提高整體公用經費水平；近年來基建較多；且近年來我局加大辦案力度，由于公安工作的特殊性，跨省抓捕辦案較多，辦案成本較高，希望基建經費和辦案經費能夠予以傾斜重點保障。