關于2023年部門預算（草案）的報告

——2023年6月  日在沅江市第十八屆人大常委會第十次會議

沅江市財政局局長  周武波

主任、各位副主任、各位委員：

受市人民政府委托，向會議報告2023年部門預算（草案），請予審議。

一、指導思想

堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，認真落實中央、省、益陽市的工作要求，緊緊圍繞市第十三次黨代會提出的目標任務和市委、市政府決策部署，著力推進“三高四新”財源建設工程，全力保障財稅收入穩步增長，牢固樹立過“緊日子”的思想，堅持精打細算、勤儉節約，嚴控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點項目支出，全力保障基本支出和民生需求，著力構建科學合理、標準細化、公開透明、績效優先、約束有力的公共財政預算編制體系。

二、編制原則

1、預算法定原則。全面貫徹執行《預算法》《預算法實施條例》等規定，堅持量入為出，厲行節儉，收支平衡。

2、“零基”預算原則。改變“基數加增長”的預算分配方式，取消上年部門預算基數，以零為基點，結合全市財力狀況，在綜合平衡的基礎上實行預算一年一定。

3、“三保”優先原則。堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序，切實保障基本民生、工資發放和機構運轉，從嚴控制一般性支出和“三公”經費支出,確保只減不增。

4、保障重點原則。在確保“三保”支出的前提下，聚焦“五市”建設，切實保障年度重點項目“十件實事”建設，著力推進洞庭湖區核心城市建設。

5、注重績效原則。強化績效評價結果運用，將評價結果作為年度預算安排的重要依據，對評價結果不優的，扣減單位下年度經費預算，并與單位年度績效考核掛鉤。

三、預算編制所做的主要工作

（一）全面分析掌握現狀。一是由市財政相關股室組織針對提出預算調整的單位進行上門調研，根據各單位的實際情況據實測算并予以保障。二是重點解剖了城管系統、民政系統、水利系統、融媒體中心、消防救援大隊等單位，擬對城管系統的財政運行體制作出調整，其各二級機構的非稅收入撥款由局機關統籌管理；對民政系統的非稅收入情況進行深入調研，核定其二級機構運營成本后據實安排項目支出；對融媒體中心下屬廣告公司收入進行核實，納入預算收支兩條線管理；對消防救援大隊的預算保障積極對接益陽市局，擬由原在市級專項中按定額打包方式調整為作為一級預算單位納入預算一體化系統管理，據實測算保障安排。三是向各常委部門征求意見，對各部委提出的意見認真研究，擬定具體建議方案。四是對各鎮街的收支情況進行全面摸底，擬建議將鄉鎮行政執法大隊經費納入預算管理。

（二）規范人員經費保障方式。2023年起，人員經費的保障口徑由以前的單位性質決定，擬統一調整為以人員性質決定。人員性質為差額人員的，其經費保障按差額口徑計算，不足部分統一由各單位預算內非稅收入和政府性基金收入安排。人員性質為自收自支人員的，其經費保障全部由各單位非稅收入和政府性基金安排。其單位非稅收入和政府性基金收入不足以安排的，由上級主管部門統籌安排，上級主管也無法保障的，再由財政統籌解決。

2023年部門預算，除衛生系統外，差額撥款人員為215人，自收自支人員405人，共計620人，其基本支出中有3574.58萬元由各單位非稅收入及政府性基金收入安排。

（三）嚴格落實“零基”預算。按照“零基”預算的原則，全面起底清理，通過“一上一下”的程序，對有市級會議紀要、有上級政策文件、有合同文件、標準或數量增加以及歷年報告解決等方面依據的，據實增加單位專項11347萬元。對項目完結、標準或數量減少以及調整至市級專項安排的項目予以調減，全市共調減單位專項5626萬元。兩抵，2023年部門單位專項預算同比上年增加5721萬元，增長14.74%。

    （四）全面清理財政供養人員。在去年清理“吃空餉”工作基礎上，今年由市財政局對遺屬人員進行全面清理。通過清理，由年初預算的995人清理核實至761人，減少234人，保障金額由795.25萬元減少至595.59萬元，減少資金199.66萬元已全部凍結收回。

（五）切實保障重點支出。牢固樹立過“緊日子”思想，科學調優支出結構，堅持精打細算，繼續從嚴控制和壓減非剛性、非重點、非急需支出，嚴控“三公”經費，優先“三保”支出。堅持教育優先發展，共計安排12097萬元用于教育基礎設施建設項目；安排1812.8萬元用于政通（中小學）民轉公租賃費；安排鄉村振興銜接資金2500萬元，加快推進鄉村振興落地見效；安排困難群眾救助本級配套資金2680萬元，著力確保困難群眾保障對標到位。

四、2023年部門預算（草案）

（一）、部門預算單位及人員情況

2023年，我市部門預算管理單位共計129個，其中一級預算單位84個（含14個鎮、街道、事務中心），二級預算單位45個。其中今年新增4個一級預算單位為：安置與征地拆遷事務中心、洞庭湖區域應急救援益陽中心、砂石事務管理中心、消防救援大隊。減少1個單位：征地拆遷所（原自然資源局下設二級機構）。

2023年我市部門預算管理供養人員共計24198人，同比上年24034人增加164人。其中在職人員12476人（行政人員2664人，事業人員9812人），同比上年12788人減少312人；退休人員9726人，同比上年9283人增加443人；離休人員17人；分流人員984人；遺屬995人。

（二）部門預算收入安排

2023年部門預算收入484885萬元，比上年增加31522萬元，增長6.95%。由一般公共預算撥款、政府性基金撥款、納入預算管理的非稅收入撥款、納入專戶管理的非稅收入撥款、事業單位經營性收入等綜合財力等組成（未含上級指定用途的轉移支付164043萬元）。具體安排如下：

1、一般公共預算撥款

2023年市本級一般公共預算撥款321123萬元，比上年增加17890萬元（稅收收入增加8215萬元，非稅收入減少39147萬元，基金調入增加47750萬元，上級財力性補助增加1072萬元）。主要來源：一是市本級地方一般公共預算收入148330萬元，同比2022年決算數增長8.19%，（其中稅收收入71065萬元，非稅收入77265萬元，稅收收入占地方收入的比重為47.91%，市本級地方一般公共預算收入剔除砂石收入48000萬元后為100330萬元，較2022年預算數增長12.4%，稅收收入占地方收入的比重為70.83%）；二是上級財力性補助124979萬元；三是調入政府性基金55000萬元。剔除上解上級支出7186萬元，本級一般公共預算可用財力為321123萬元。

2、政府性基金撥款

2023年市本級政府性基金撥款90635萬元，比上年增加15250萬元。主要來源：一是國有土地使用權出讓收入50000萬元；二是城市基礎設施配套費收入1380萬元；三是車輛通行費收入55萬元；四是污水處理費收入1200萬元；五是其他基金收入93000萬元（其中旱改水指標交易收入15000萬元、其他砂石收入10000萬元、砂石礦開采權出讓收入18000萬元、其他繳入政府性基金的收入50000萬元）。調出資金55000萬元，本級政府性基金可用財力為90635萬元。

3、納入專戶管理的非稅收入撥款

2023年納入專戶管理的非稅收入撥款12818萬元（教育系統），比上年減少2029萬元，下降13.66%。

4、事業單位經營性收入

2023年事業單位經營性收入60309萬元（衛生系統），比上年增加411萬元，增長0.69%。

（二）部門預算支出安排

2023年部門預算總支出為484885萬元（未含上級指定用途的轉移支付164043萬元），其中市本級財力安排的支出為411758萬元（一般公共預算321123萬元，政府性基金預算90635萬元）、納入專戶管理的非稅收入安排的支出為12818萬元、事業單位經營性收入安排的支出為63449萬元。其中市本級財力411758萬元安排的支出如下：

1、單位基本支出安排142058萬元，其中人員經費134416萬元，公用經費7642萬元。

2、單位項目支出安排44542萬元，比上年增長5721萬元，增長14.74%，其中財政撥款安排支出25130萬元，納入預算管理的非稅收入撥款14280萬元，上級補助安排支出1627萬元，政府性基金安排支出3505萬元。增加的主要因素是：公安局警務輔助人員新增228人增加支出1140萬，新納入消防救援大隊單位專項新增支出809萬，住建局基金安排市級專項轉入單位專項增加815萬，城鎮垃圾處理中心電費及滲濾液處理費增加700萬，殯儀館非稅收入全額納入預算增加成本性支出692萬元等。

3、市級專項安排支出225158萬元，比上年增長12957萬元，增長6.11%，其中一般公共預算安排支出13427萬元，政府性基金安排支出85731萬元。增減的主要因素是：

新增的項目主要有：政法系統基礎設施建設及專案工作經費5000萬元，全市退休人員待遇保障2000萬，行政事業單位應退還養老保險個人部分1614萬，城鄉居民醫療救助本級配套資金1460萬，平安沅江及雪亮工程項目建設維護費1026萬元，環保問題整改工作經費1000萬元等。

調增的項目主要有：機關事業單位退休費增加13817萬，改善辦學條件及危房改造增加3039萬，職業年金增加1800萬，城鄉居民養老保險基金補助1572萬，政通中學民轉公租賃費1414.8萬，村、社區組織運轉增加1298萬，困難群眾救助配套680萬，南洞庭事務中心運轉經費增加715萬，漉湖事務中心運轉經費增加690萬，鄉村振興銜接（行業、專項）增加520萬，死亡撫恤增加500萬等。

    調減的項目主要有：重點交通建設項目減少11243萬元，年度績效考核獎金基礎性部分納入基本支出減少8000萬，工資普調減少1591萬，消防救援大隊經費保障調整為單位專項減少655萬，全市非稅收入征管工作經費減少973萬，金財工程維護費用減少80萬，預算一體化維護經費減少100萬，益陽師范高等專科學校建設資金減少1000萬，長春垸西線堤頂道路硬化工程減少2627萬。

主任、各位副主任、各位委員，做好2023年財政工作，任務艱巨，責任重大。我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，真實踐行“三高四新”使命，始終堅持市委領導，自覺接受人大監督，切實貫徹落實好本次大會的各項決議和要求，真抓實干，開拓創新，擔當作為，篤行不怠，緊緊圍繞市十三次黨代表大會確定的目標任務，用實績實效為建設洞庭湖區核心城市彰顯財政的責任與當擔。