根據湖南省財政廳部門預算公開的相關要求,現將沅江市基層水管單位2022年部門預算編制說明如下:
一、 部門基本情況
(一)職能職責
(1)負責本單位固定資產及債務申報,年末編制年度財政決算報表及財務狀況的說明。
(2)負責本單位各項工作的正常運轉,保證資金及時撥付到位,并監督檢查本單位收支執行情況。
(3)指導和監督本單位會計核算工作,監督和規范會計行為。
(4)負責全單位財務管理工作的績效考核評比。
(5)承辦沅江市財政局交辦的其他事項。
(二)、機構設置
根據編委核定,基層水管站共設事業單位14個,全部納入2022年部門預算編制范圍。其14個事業單位分別為:城區水利事務中心、胭脂湖水利事務中心、南嘴水利事務中心、新灣水利事務中心、草尾水利事務中心、四季紅水利事務中心、陽羅水利事務中心、黃茅洲水利事務中心、南大水利事務中心、漉湖水利事務中心、南洞庭水利事務中心、共華水利事務中心、泗湖山水利事務中心、茶盤洲水利事務中心。
三、部門預算人員構成
截止2022年1月(預算編制時間),基層水管站納入部門預算編制872人(其中:實有在職185人,離退休人員687人) ,其他人員(分流)700人,遺屬139人。
四、2022年收支預算
2022年部門預算包括本級預算和所屬單位預算在內的匯總情況。按照預算管理有關規定,部門預算的編制實行綜合預算制度,即全部收入和支出都反映在預算中。支出情況分別按資金來源、項目類別、功能分類科目和經濟分類科目反映。
(一)收入預算:包括一般公共預算、政府性基金等財政撥款收入。2022年單位預算收入3541.82萬元,其中:一般公共預算撥款3541.82萬元,納入公共預算管理的非稅撥款0萬元,上級補助收入0萬元,事業單位經營收入0萬元,其他收入0萬元。收入較去年減少1231.094萬元,主要是698萬元專項納入了水利局機關預算,部分基層單位編制人員已納入局機關編制。
(二)支出預算
2022年單位預算支出3541.82萬元,其中:
1、按支出項目類別分:
基本支出3541.82萬元,分別為:人員經費支出3356.82萬元,公用經費支出185萬元,主要是保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出,包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費。
2、按支出功能分類:
2010301行政運行3381.39萬元;
2010201 住房公積金支出 160.43萬元;
3、按支出經濟分類股目:
工資福利支出2619.09萬元;
商品和服務支出185萬元;
對個人和家庭的補助支出737.73萬元;
2022年全年收支預算平衡。
五、其他重要事項
(一)基層水管站運行經費執行情況
2022年單位的基層水管站運行經費一般公共預算撥款3541.82萬元,比2021年預算減少1231.094萬元,下降26.35%。減少原因為:2022年部分原屬基層水管單位編制的人員納入了水利局機關編制;原屬基層水管站的698萬元的單位專項納入了水利局機關核算。
(二)“三公”經費情況
2022年,基層水管單位 “三公”經費財政撥款預算數15.5萬元,其中:公務接待費15.5萬元,公務用車購置費用0萬元,公務用車運行維護費 0 萬元。與2021年相比節約了3.5萬元,原因是減少非必要的公務接待支出,節約開支。
(三)一般性支出情況:2022年水利工程單位會議費預算9萬元,主要用于本單位防汛工作會議、項目招標、評審會議等;差旅費預算10萬元,主要用于防汛檢查、項目督查、安全生產工作及水政行政執法工作等;辦公費預算50萬元用于干職工日常辦公用品所需經費;維修(護)費預算20萬元用于本單位日常水電維修等。
(四)政府采購情況
2022年,基層水管單位安排政府采購預算50萬元,使用采購50萬元,主要用于防汛砂石的調運和采購等。
(五)國有資產占用使用情況
截止2021年12月31日,基層水管單位資產占用使用情況通用設備33.95萬元;專用設備8.09萬元;家具用具25.06萬元。
(六)預算績效評價情況
2022年度,本部門整體支出和項目支出實行績效目標管理,納入2022年部門整體支出績效目標的金額3541.82萬元,其中,基本支出3541.82萬元,項目支出預算在水利局機關體現,具體績效目標詳見報表。
六、名詞解釋
1、機關運行經費:是指各部門的公用經費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經費:納入省財政預算管理的“三公“經費,是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國(境)費。其中,公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出;公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅),以及燃料費、維修費、保險費等支出;因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。