一、部門概況

　　（一）部門職能概述

　　沅江市文化館（沅江市非物質文化遺產保護中心）是政府為保障公民基本文化權益設立的公益性文化事業機構，是國家向公民提供各類文化服務的公共文化設施。其主要職能職責：

　　1、宣傳黨的路線、方針、政策，弘揚中華優秀傳統文化，弘揚時代主旋律。

　　2、通過組織各種文化藝術活動，向廣大人民群眾進行思想道德教育和審美、表美、創美教育，宣傳國內外形勢和社會主義現代化建設的偉大成就，運用文化藝術手段向群眾普及科學文化知識。

　　3、搞好群眾文藝隊伍建設，輔導、培訓群眾文藝骨干，組建多種門類的群眾文藝團隊，開展群眾文藝創作活動。

　　4、加強對各社區、企（事）業單位、機關、學校等文化站（室）的文化工作指導和文化活動輔導。

　　5、積極開展群眾文化理論研究，有計劃地進行群眾文化調研。

　　6、搜集、整理、保護民族民間文化藝術遺產，建立健全群眾文化藝術檔案。

　�。ǘ�）部門組織機構及人員情況

　　沅江市文化館（沅江市非物質文化遺產保護中心）系沅江市文化旅游廣電體育局下屬全額撥款性質的公益性事業單位。現有干部職工32人（其中，退休15人，在職17人），內設辦公室、群文輔導培訓室、文藝創作室、非物質文化遺產辦公室、數字信息文旅云平臺工作室、免費開放活動中心等。

　�。ㄈ�）年度重點工作計劃

　　2023年，文化館按照上級主管部門對文化工作提出的要求，努力做好業務工作，內強素質，外樹形象，根據年初工作計劃，結合我館工作實際，緊緊圍繞群眾文化惠民工作任務，扎實開展文化惠民活動，積極推進文化館免費開放工作，切實提高公共文化服務能力，推動文化大發展大繁榮。今年文化館積極開展了豐富多彩的各類活動且精彩紛呈。全年策劃、組織、參與了大、中型活動達30多場，觀演人次達10多萬。文化館2023年公益性文藝培訓輔導工作有序開展，組織館內專業人員積極對各基層社區(村)文藝團隊和老年大學進行了合唱、舞蹈、旗袍、廣場舞、普通話等表演技能培訓,全年開展培訓班次200多次，培訓人次2萬多。文化志愿服務活動豐富多彩，惠民范圍廣，效果顯著，影響深遠，受到了群眾和社會的廣泛好評。

　　（四）部門整體支出規模、使用方向、主要內容和涉及范圍

　　2023度收入總額277.91萬元，其中財政撥款收入255.96萬元，占總收入的92.1％。本年支出總額281.91萬元，按支出性質區分，基本支出207.58萬元，占比73.4％，項目支出74.32萬元，占比26.4％。

　　主要內容和涉及范圍：人員經費包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、住房公積金等；日常公用經費包括辦公費、差旅費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、其他交通費用、其他商品和服務支出等；項目支出主要包括辦公費、維修（護）費、培訓費、勞務費、委托業務費、其他商品和服務支出、辦公設備購置。涉及免費開放、非遺普查和群眾文化活動開展的全部支出。

　　二、部門整體支出資金管理及使用情況

　　（一）基本支出

　　1．實際整體收支情況

　　2023年收入實際完成277.91萬元，比上年減少205.3萬元，減少42.49％。主要原因是：壓縮經費，專項減少，收入減少。2023年本年支出比上年減少216.25萬元，減少43.41％。變動主要原因是：壓縮經費，專項減少，支出減少。

　　2023年度財政撥款基本支出207.58萬元，其中：人員經194.05萬元，占基本支出的93.48％，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、住房公積金等；公用經費13.53萬元，占基本支出的6.52％，主要包括辦公費、差旅費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、其他商品和服務支出。

　　2．“三公”　經費總支出情況

　　2023年三公經費預算為1.2萬元，其中：因公出國（境）費預算0萬元，公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0萬元，公務接待費1.2萬元。本年度我館實際支出0萬元，其中：因公出國（境）費0萬元，公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0萬元，公務接待費1.03萬元，比預算節約0.17萬元，較上年同期減少0.23萬元，減幅18.25％，減少主要原因是：緊縮開支。

　　3．因公出國（境）費用支出和公務用車（購置）情況

　　2023年參加出國（境）團組0個，因公出國（境）費用零支出，購置新車0臺。

　　我館各項基本支出嚴格執行國家財經法規、預算資金管理辦法，實行統一管理、計劃使用、逐級審批，對日常管理、支出管理、接待管理、車輛管理、其他費用管理做出了明確規定。

　　（二）項目支出

　　1．項目資金安排落實、總投入等情況分析

　　2023年度項目支出74.32萬元，其中商品和服務支出74.32萬元、資本性支出0萬元，其他支出0萬元。

　　2．項目資金實際使用情況分析

　　2023年度項目支出74.32萬元，主要項目包括：市級免費開放專項資金開支5萬元，非遺普查開支2.5萬元，民間團隊活動開支9萬元，群眾文化活動等其他開支57.82萬元，主要用于開展各類活動日常工作支出。

　　3．項目資金管理情況分析

　　在資金使用和管理上，采取審批報銷制度。先開展工作，再憑票據經審批后報銷經費。重大事項和重要工作，須經過班子會議研究，先期制定資金使用預算。在總體不超支的情況下，最大限度地保障了工作開展。

　　三、政府性基金預算支出情況

　　無

　　四、國有資本經營預算支出情況

　　無

　　五、社會保險基金預算支出情況

　　無

　　六、部門整體支出績效情況

　　2023年度支出總額281.91萬元，其中基本支出207.58萬元，基本支出保障了單位正常運轉的日常支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、水電費、差旅費等日常公用經費；項目支出金額74.32萬元，項目支出主要用于免費開放、非遺普查、群眾文化活動各類支出，包括辦公費、差旅費、租賃費、培訓費、勞務費、委托業務費等。

　　自評得分情況： 97 分。

　　七、存在的問題及原因分析

　　（一）存在的問題

　　1、預算編制在科學性、合理性上存在欠缺。年初財政預算部門核定的指標控制數，不能滿足各單位填報的計劃開支需要。另一方面年內安排的未納入計劃的工作，導致年中追加預算較多。建議改進預算編制方法，加強預算執行的約束力。

　　2、單位財務人員不是本專業專職人員，對財務知識學習培訓程度不夠，在績效指標明確性方面，部分績效指標的設置方面還存在不夠清晰、可衡量的問題，不便于開展量化評價。

　　（二）改進措施

　　1、注重提高財務人員自身業務能力水平，加強思想和業務培訓。

　　2、進一步提高績效目標評價意識和方法，細化財務管理。

　　3、嚴格按照上級要有關要求做好績效評價工作。

　　八、下一步改進措施

　　1、更加科學設置績效目標及指標，增強績效指標的清晰性、可衡量性，便于開展量化評價，及時了解資金使用績效情況。

　　2、加強政策學習，提高思想認識。提高單位領導及財務人員的財務政策意識，堅持先有預算、后有支付，沒有預算就不得支出。年度預算編制后，根據實際情況，定期做好預算執行分析，掌握預算執行進度，及時找出預算實際執行情況與預算目標之間的差距。

　　九、部門整體支出績效自評結果擬應用和公開情況

　　本單位將逐步建立績效評價與部門預算相結合機制，采取預期績效目標申報制度，強化評價結果在實際工作中的應用，促進財政資金的合理分配與有效使用，績效評價結果將通過政府門戶網站進行主動公開。

　　十、其他需說明的情況

　　無

    附：2024年部門整體支出績效目標表.docx         2024年項目支出績效目標表.docx