按照《沅江市財(cái)政局關(guān)于做好2020年度預(yù)算績(jī)效自評(píng)工作的通知》（沅財(cái)績(jī)﹝2021﹞1號(hào)）文件的工作安排，根據(jù)《湖南省預(yù)算績(jī)效管理工作規(guī)程（試行）的通知》等有關(guān)文件精神，我局對(duì)2020年度部門(mén)整體支出績(jī)效開(kāi)展了自評(píng)，現(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下：

一、部門(mén)基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

沅江市審計(jì)局內(nèi)設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)人事股、法規(guī)審理股、財(cái)政金融審計(jì)股、行政事業(yè)審計(jì)股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計(jì)股、政府投資審計(jì)股（重大項(xiàng)目審計(jì)股、重大項(xiàng)目稽查股）、自然資源和生態(tài)環(huán)境審計(jì)股、企業(yè)審計(jì)股（國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)管理股）、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股、政策跟蹤審計(jì)股、內(nèi)部審計(jì)指導(dǎo)監(jiān)督股、審計(jì)技術(shù)計(jì)劃股、審計(jì)執(zhí)行股14個(gè)職能科室，管理下屬二級(jí)機(jī)構(gòu)1個(gè)，即沅江市建設(shè)投資審計(jì)中心。

（二）人員情況

市編辦核定我局機(jī)關(guān)行政編制17個(gè)，核定機(jī)關(guān)工勤編制1個(gè)，事業(yè)編制20個(gè)，年末實(shí)有人數(shù)行政人員15人，機(jī)關(guān)工勤人員1人，事業(yè)人員18人，退休人員27人，共計(jì)61人。

（三）主要工作職責(zé)

沅江市審計(jì)局是沅江市人民政府工作部門(mén)，正科級(jí)單位。 中共沅江市委審計(jì)委員會(huì)辦公室設(shè)在市審計(jì)局，接受市委審計(jì)委員會(huì)的直接領(lǐng)導(dǎo)，承擔(dān)委員會(huì)日常工作，研究提出全市審計(jì)領(lǐng)域堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)、加強(qiáng)黨的建設(shè)的政策建議，組織研究全市審計(jì)工作戰(zhàn)略、規(guī)劃、重大政策和改革方案，協(xié)調(diào)推進(jìn)和督促落實(shí)中央、省、益陽(yáng)市委、市委和市委審計(jì)委員會(huì)的決策部署，研究提出年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃等。主要職責(zé)如下：

（1）主管全市審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)全市財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益性進(jìn)行計(jì)監(jiān)督。對(duì)公共資金、國(guó)有資產(chǎn)、國(guó)有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況進(jìn)行審計(jì)全覆蓋，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)，對(duì)中央、省、益陽(yáng)市、本市有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

（2）貫徹執(zhí)行中央、省、益陽(yáng)市關(guān)于審計(jì)工作的方針政策和法律法規(guī)，擬訂我市審計(jì)政策，制定審計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實(shí)施全市專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃。參與起草審計(jì)、財(cái)政經(jīng)濟(jì)相關(guān)地方性法規(guī)、規(guī)章草案。對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

（3）負(fù)責(zé)向市委審計(jì)委員會(huì)提出年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)報(bào)告。負(fù)責(zé)向市人民政府提出市本級(jí)年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受市人民政府委托，向市人大常委會(huì)提出市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)查出問(wèn)題整改情況報(bào)告。向市委、市政府報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向市直有關(guān)部門(mén)、鎮(zhèn)場(chǎng)街道黨委（工委）和政府（辦事處）通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

（4）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定：中央、省、益陽(yáng)市、市有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況；市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支；鎮(zhèn)、場(chǎng)、街道預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支；市直各部門(mén)（含直屬單位）預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支；市轄區(qū)及市屬園區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支，中央、省級(jí)、益陽(yáng)市級(jí)和市級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金；使用市財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支；市政府投資和以市政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，市重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營(yíng)情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況；市屬國(guó)有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、市屬資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況；市屬國(guó)有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益；我市駐外非經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支；有關(guān)社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支；國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目；法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

（5）負(fù)責(zé)對(duì)市管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。

（6）組織實(shí)施對(duì)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理及國(guó)有資產(chǎn)管理使用等與國(guó)家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

（7）負(fù)責(zé)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)的審計(jì)項(xiàng)目和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目的組織實(shí)施。

（8）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促整改審計(jì)查出的問(wèn)題，依法辦理被審計(jì)草位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或市人民政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門(mén)查處相關(guān)重大案件。

（9）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

（10）組織和指導(dǎo)信息技術(shù)在審計(jì)工作中的應(yīng)用，組織審計(jì)專業(yè)培訓(xùn)。

（11）承辦市委、市人大、市人民政府、市委審計(jì)委員會(huì)、市紀(jì)委和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)交辦的其他事項(xiàng)。

（12）職能轉(zhuǎn)變：進(jìn)一步完善審計(jì)管理體制，加強(qiáng)全市審計(jì)工作統(tǒng)籌，理順內(nèi)部職責(zé)關(guān)系，優(yōu)化審計(jì)資源配置，充實(shí)加強(qiáng)一線審計(jì)力量，構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計(jì)監(jiān)督體系。優(yōu)化審計(jì)工作機(jī)制，堅(jiān)持科技強(qiáng)審，完善業(yè)務(wù)流程，改進(jìn)工作方式，加強(qiáng)與相關(guān)部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)。充分調(diào)動(dòng)內(nèi)部審計(jì)和社會(huì)審計(jì)力量，增強(qiáng)監(jiān)督合力。增加重大項(xiàng)目稽察職責(zé)。增加預(yù)算執(zhí)行情況、其他財(cái)政收支情況的監(jiān)督檢查職責(zé)。增加國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)職責(zé)。

二、部門(mén)整體支出管理及使用情況

（一）基本支出的管理和使用情況

1.基本支出的主要用途范圍及資金的管理情況

2020年度基本支出454.53萬(wàn)元。其中:人員經(jīng)費(fèi)支出 373.32萬(wàn)元，主要用于基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金等支出；公用經(jīng)費(fèi)支出81.21萬(wàn)元，主要用于辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等支出。

2.年初總預(yù)算收支情況

2020年度部門(mén)預(yù)算數(shù)為424.246萬(wàn)元，其中:基本支出388.246萬(wàn)元，項(xiàng)目支出36萬(wàn)元（經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元，聘用專家審計(jì)費(fèi)6萬(wàn)元，“金審”工程及信息化建設(shè)經(jīng)費(fèi)4萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行及行政專項(xiàng)審計(jì)經(jīng)費(fèi)8萬(wàn)元，學(xué)習(xí)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)8萬(wàn)元）。

3.本年財(cái)政撥款預(yù)算追加及年度可用財(cái)政撥款預(yù)算指標(biāo)情況

2020年度實(shí)際收到的一般預(yù)算財(cái)政撥款收入為602.82萬(wàn)元，與年初預(yù)算安排424.246萬(wàn)元相比追加178.574萬(wàn)元，主要原因是2020年度整體調(diào)資，公務(wù)交通補(bǔ)助、績(jī)效考核獎(jiǎng)金及年初納入市級(jí)的專項(xiàng)收入（政府投資審計(jì)、外購(gòu)服務(wù)100萬(wàn)元等）。

4.年度預(yù)算收入決算情況

2020年度收入合計(jì)707.01萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入707.01萬(wàn)元，占100%。

5.年度預(yù)算支出決算及結(jié)余情況

2020年度一般預(yù)算財(cái)政撥款收入602.82萬(wàn)元，其他收入77.95萬(wàn)元，上年結(jié)余26.24萬(wàn)元，支出698.95萬(wàn)元，本年結(jié)余8.05萬(wàn)元。

6.“三公經(jīng)費(fèi)”情況

2020年度三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出7萬(wàn)元。其中，公務(wù)接待預(yù)算支出7萬(wàn)元。決算支出2.8萬(wàn)元（公務(wù)接待費(fèi)2.8萬(wàn)元），本年度三公經(jīng)費(fèi)支出較上年同比下降2.77萬(wàn)元，減幅率49.73%。

（二）專項(xiàng)支出的管理和使用情況

2020年度項(xiàng)目支出244.42萬(wàn)元。其中：審計(jì)項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出49.03萬(wàn)元；經(jīng)責(zé)審計(jì)專項(xiàng)1.28萬(wàn)元；精準(zhǔn)扶貧項(xiàng)目支出4.07萬(wàn)元；防汛工作經(jīng)費(fèi)1.79萬(wàn)元；黨建活動(dòng)經(jīng)費(fèi)0.1萬(wàn)元；政府投資審計(jì)、外購(gòu)服務(wù)支出100.7萬(wàn)元；學(xué)習(xí)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)支出0.12萬(wàn)元；穩(wěn)增長(zhǎng)項(xiàng)目審計(jì)1.67萬(wàn)元；扶貧工作隊(duì)經(jīng)費(fèi)支出11.71萬(wàn)元；上級(jí)審計(jì)專項(xiàng)支出0.39萬(wàn)元；新冠疫情防控2.61萬(wàn)元；機(jī)關(guān)搬遷70.95萬(wàn)元。

三、部門(mén)整體支出績(jī)效情況

根據(jù)市財(cái)政局要求，我局以績(jī)效評(píng)估為契機(jī)，認(rèn)真對(duì)照評(píng)估指標(biāo)，按照年度工作計(jì)劃扎實(shí)推進(jìn)2020年度財(cái)政支出績(jī)效自評(píng)工作。總的來(lái)說(shuō)，2020年我局全體干部職工積極履職、扎實(shí)工作，較好完成了全年工作目標(biāo)。

2020年除3個(gè)已取消的上級(jí)審計(jì)項(xiàng)目和1個(gè)調(diào)減的審計(jì)項(xiàng)目外，31個(gè)審計(jì)項(xiàng)目完成現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告；通過(guò)審計(jì)，查出主要問(wèn)題金額227427萬(wàn)元，上繳財(cái)政金額51萬(wàn)元，歸還原資金渠道4141萬(wàn)元。對(duì)11個(gè)市直單位、鎮(zhèn)街道的15名領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，違規(guī)金額78.39萬(wàn)元，管理不規(guī)范金額14082.13萬(wàn)。被審計(jì)單位采納建議80條，發(fā)表各類信息72篇，報(bào)送《審計(jì)要情》7期。政府投資審計(jì)核減工程造價(jià)4572.55萬(wàn)元，審減率11%，為財(cái)政節(jié)約了大量建設(shè)資金。完成市委、市紀(jì)委、市政府及上級(jí)主管部門(mén)交辦的中心工作14項(xiàng)。2020年獲省審計(jì)廳通聯(lián)工作先進(jìn)單位；沅江市新灣鎮(zhèn)原黨委書(shū)記李春華、原鎮(zhèn)長(zhǎng)湯國(guó)華任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)獲益陽(yáng)市2020年度區(qū)縣（市）審計(jì)質(zhì)量考核表彰項(xiàng)目；獲全市社會(huì)管理綜合治理工作先進(jìn)單位、全市先進(jìn)黨組織等榮譽(yù)稱號(hào)。

四、存在的主要問(wèn)題及有關(guān)建議

（一）存在的問(wèn)題

1.編制有待更嚴(yán)格執(zhí)行。預(yù)算編制與實(shí)際支出項(xiàng)目有的仍存在細(xì)微差異。

2.固定資產(chǎn)管理有待加強(qiáng)。部分固定資產(chǎn)折損，未及時(shí)進(jìn)行清理。

（二）有關(guān)建議

1.按照預(yù)算規(guī)定的項(xiàng)目和用途嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核，經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格按預(yù)算規(guī)定項(xiàng)目的財(cái)務(wù)支出內(nèi)容進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，在預(yù)算金額內(nèi)嚴(yán)格控制費(fèi)用的支出。

2.預(yù)算財(cái)務(wù)分析常態(tài)化，定期做好預(yù)算支出財(cái)務(wù)分析，做好單位整體支出預(yù)算評(píng)價(jià)工作。

3.完善固定資產(chǎn)管理制度，從資產(chǎn)采購(gòu)、使用以及報(bào)廢各環(huán)節(jié)規(guī)范固定資產(chǎn)的管理，提高固定資產(chǎn)使用效率，減少資金浪費(fèi)。

                              沅江市審計(jì)局

2020年7月18日