沅江市新灣鎮(zhèn)人民政府2021年度整體支出績效評價報告
一、單位基本情況
（一）機構(gòu)設(shè)置情況：
新灣鎮(zhèn)人民政府是國家最基層的政權(quán)機關(guān)和最基本的獨立行政單元，具有執(zhí)行國家意志的義務(wù)和保一方平安的責(zé)任，有促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提供公共服務(wù)的職能。政府內(nèi)設(shè)黨政辦、經(jīng)濟(jì)發(fā)展辦、農(nóng)業(yè)農(nóng)村和扶貧辦、重點項目建設(shè)辦、農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心、社會事務(wù)辦、社會事務(wù)綜合服務(wù)中心、自然資源和生態(tài)環(huán)境辦、村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)和管理辦、社會治安和應(yīng)急管理辦、財政所、黨群和政務(wù)服務(wù)中心、退役軍人服務(wù)站、綜合行政執(zhí)法大隊、紀(jì)委、黨建站等二級機構(gòu)。
（二）人員情況：
沅江市新灣鎮(zhèn)人民政府是財政全額撥款單位，目前實有在職人員78人。
（三）主要工作職責(zé)：
新灣鎮(zhèn)人民政府是國家最基層的政權(quán)機關(guān)和最基本的獨立行政單元，具有執(zhí)行國家意志的義務(wù)和保一方平安的責(zé)任，有促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提供公共服務(wù)的職能。制定并組織實施村鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃、部署重點村鎮(zhèn)工程，制定資源開發(fā)改造和產(chǎn)業(yè)機構(gòu)調(diào)整法案，組織并指導(dǎo)生產(chǎn)，負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)民政，計劃生育，經(jīng)管，文化教育，等工作，按照組織本級財政收入，完成國家財政計劃，管理好財政資金，增強財政實力，抓好精神文明建設(shè)，豐富群眾文化生活，提倡移風(fēng)易俗，完成上級政府交代的其他事項。
二、部門整體支出管理及使用情況
（一）基本支出的管理和使用情況
2021年收入總額4585.26萬元，支出總額4483.94萬元，期末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余101.32萬元。
一、收入分析
2021年全年總收入4585.26萬元，其中：
1.公共財政經(jīng)費撥款。2021年我鎮(zhèn)財政撥款收入2160.30萬元。
2.預(yù)算外收入執(zhí)行情況。2021年財政預(yù)算外收入為2423.96萬元，其中：
⑴非稅收入453.58萬元。
⑵上級主管部門撥款1970.38萬元。
二、支出分析
2021年財政總支出4483.94萬元，其中：一般公共服務(wù)支出1179.88萬元；公共安全支出12萬元；教育支出20.89萬元；科學(xué)技術(shù)支出1.30萬元；文化體育與傳媒支出105.10萬元；社會保障和就業(yè)支出318.11萬元；衛(wèi)生健康支出39.27萬元；節(jié)能環(huán)保支出69.44萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出556.23萬元；農(nóng)林水支出1624.32萬元；交通運輸支出90.20萬元；自然資源海洋氣象等支出9.00萬元；住房保障支出83.38萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出19.47萬元；其他支出355.35萬元。
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算數(shù)為29.00萬元，支出決算數(shù)為29.00萬元,完成預(yù)算的100%。具體情況如下：公務(wù)用車購置費決算數(shù)為17.98萬元，占62%；公務(wù)用車運行維護(hù)費決算數(shù)為2.33萬元，占8.03%。公務(wù)用車保有量1輛,公務(wù)接待費決算數(shù)為8.69萬元，占29.97%。公務(wù)接待234批次2210人次。2021年“三公”經(jīng)費決算比2020年增加17.5萬元（主要因為原公務(wù)用車報廢，新購置公務(wù)用車一輛）。湖南省沅江市新灣鎮(zhèn)人民政府按照中央、省委、省政府要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費。
（二）專項支出的管理和使用情況
專項支出3752.26萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出609.61萬元，占16.27%；公共安全支出12.00萬元，占0.32%；教育支出20.89萬元，占0.56%；科學(xué)技術(shù)支出1.30萬元，占0.03%；文化旅游體育與傳媒支出92.42萬元，占2.46%；社會保障和就業(yè)支出318.11萬元，占8.48%；衛(wèi)生健康支出2.12萬元，占0.06%；節(jié)能環(huán)保支出69.44萬元，占1.85%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出551.23萬元，占14.69%；農(nóng)林水支出1551.16萬元，占41.34%；交通運輸支出90.2萬元，占2.4%；自然資源海洋氣象等支出9.00萬元，占0.24%；住房保障支出49.95萬元，占1.33%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出19.47萬元，占0.52%；其他支出355.36萬元，占9.47%。
專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。專項資金實行報賬制，資金撥付一律轉(zhuǎn)賬結(jié)算，杜絕現(xiàn)金支付。資金的撥付本著�？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴(yán)格執(zhí)行項目資金批準(zhǔn)的使用計劃和項目批復(fù)內(nèi)容，不準(zhǔn)擅自調(diào)項、擴(kuò)項、縮項，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占和隨意扣壓；資金撥付動向，按不同專項資金的要求執(zhí)行，不準(zhǔn)任意改變；特殊情況，必須請示。嚴(yán)格專項資金初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項和越程序辦理手續(xù)，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列內(nèi)容和文件要求為準(zhǔn)。對專項資金要定期或不定期進(jìn)行督查，確保項目資金專款專用，要全程參與項目驗收和采購項目接交。
三、單位專項組織實施情況
（一）專項組織情況方面。我鎮(zhèn)加強專項項目組織管理，嚴(yán)格落實財務(wù)管理制度。
（二）專項管理情況方面。一是嚴(yán)格執(zhí)行項目預(yù)、結(jié)算審核制度。二是嚴(yán)格按照既定的項目實施方案，及時完善項目管理制度，認(rèn)真開展財務(wù)決算工作，充分發(fā)揮資金的使用效益。
四、存在的問題
財政收入規(guī)模單一，收入結(jié)構(gòu)不合理，社會事業(yè)發(fā)展所需財政支出壓力大，收支矛盾還比較突出，財政管理還不很規(guī)范，財經(jīng)紀(jì)律還有待進(jìn)一步加強。鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員項目管理能力有限，專業(yè)水平較低，專業(yè)技術(shù)知識有待提高，管理經(jīng)驗不足。資金使用效益有待進(jìn)一步提高，績效目標(biāo)設(shè)立不夠明確、細(xì)化和量化，實際工作完成效益不高。上級主管部門指導(dǎo)作用發(fā)揮不夠，各工作部門之間，缺乏有效溝通與配合，統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)工作有待加強。
五、改進(jìn)措施及有關(guān)建議
1、加強預(yù)算管理，確保收支按預(yù)算執(zhí)行，加強專項資金清理整合。
2、充分發(fā)揮財政職能，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極推行政務(wù)財務(wù)公開，不斷改進(jìn)服務(wù)方式,加強財政窗口建設(shè)。通過向上級爭取資金，加大對農(nóng)村公益事業(yè)投資力度，促進(jìn)公益事業(yè)發(fā)展。
3、全面實施績效管理。推進(jìn)績效管理與預(yù)算管理緊密結(jié)合，實行預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的績效管理工作機制；強化預(yù)算支出主體責(zé)任，著力提升績效目標(biāo)質(zhì)量；切實強化結(jié)果應(yīng)用，將績效目標(biāo)審核結(jié)果作為年度安排預(yù)算的重要依據(jù)，切實提高財政資金使用績效。
4、加強財政監(jiān)督，提高財政資金使用效益。規(guī)范單位財務(wù)管理和資金使用，規(guī)范會計核算，確保專款專用，主要對重點項目建設(shè)、社保、扶貧、涉農(nóng)補貼資金等各類資金追蹤管理與監(jiān)管力度，規(guī)范了財政資金使用途徑。
5、提高自身素質(zhì)，加強隊伍建設(shè)。以法律法規(guī)、機關(guān)管理制度為準(zhǔn)則，切實轉(zhuǎn)變干部工作作風(fēng)，加強政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，細(xì)化政務(wù)財務(wù)公開，建立健全各項內(nèi)部管理制度。認(rèn)真參與上級部門組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，提高財政管理水平。
沅江市新灣鎮(zhèn)人民政府2021年度專項支出績效評價報告
根據(jù)《湖南省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績效管理的意見》，我中心對2021年度專項資金績效評價如下：
一、項目基本情況
（一）項目概況
1、機構(gòu)設(shè)置情況：
新灣鎮(zhèn)人民政府內(nèi)設(shè)黨政辦、經(jīng)濟(jì)發(fā)展辦、農(nóng)業(yè)農(nóng)村和扶貧辦、重點項目建設(shè)辦、農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心、社會事務(wù)辦、社會事務(wù)綜合服務(wù)中心、自然資源和生態(tài)環(huán)境辦、村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)和管理辦、社會治安和應(yīng)急管理辦、財政所、黨群和政務(wù)服務(wù)中心、退役軍人服務(wù)站、綜合行政執(zhí)法大隊、紀(jì)委、黨建站等二級機構(gòu)。
2、人員情況：
沅江市新灣鎮(zhèn)人民政府是財政全額撥款單位，目前實有在職人員78人。
（三）主要工作職責(zé)：
新灣鎮(zhèn)人民政府是國家最基層的政權(quán)機關(guān)和最基本的獨立行政單元，具有執(zhí)行國家意志的義務(wù)和保一方平安的責(zé)任，有促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提供公共服務(wù)的職能。制定并組織實施村鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃、部署重點村鎮(zhèn)工程，制定資源開發(fā)改造和產(chǎn)業(yè)機構(gòu)調(diào)整法案，組織并指導(dǎo)生產(chǎn)，負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)民政，計劃生育，經(jīng)管，文化教育，等工作，按照組織本級財政收入，完成國家財政計劃，管理好財政資金，增強財政實力，抓好精神文明建設(shè)，豐富群眾文化生活，提倡移風(fēng)易俗，完成上級政府交代的其他事項。
（二）項目績效目標(biāo)
1、項目績效總目標(biāo)
美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項目通過生態(tài)旅游體系、農(nóng)村公共服務(wù)體系、農(nóng)村文化建設(shè)體系的建設(shè)，大力發(fā)展休閑旅游經(jīng)濟(jì)，以“美麗鄉(xiāng)村--生態(tài)家園”為主題的可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)模式和消費模式，為城鎮(zhèn)居民提供便捷的服務(wù)。村莊規(guī)劃科學(xué)合理，基礎(chǔ)設(shè)施配置齊全，公共服務(wù)功能完善，村容村貌整潔有序，房屋建筑特色鮮明，農(nóng)村環(huán)境優(yōu)美宜居，民主管理制度健全，社會風(fēng)氣積極向上，特色產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢明顯，農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)實力不斷增強，農(nóng)民生活幸福安康。
2、資金管理情況
我鎮(zhèn)政府財務(wù)制度健全，管理規(guī)范,賬務(wù)處理及時，會計核算規(guī)范。專項資金嚴(yán)格按照國家規(guī)定的項目資金相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和要求使用，確保資金的專款專用。
二、績效評價指標(biāo)分析情況
（一）項目資金情況分析
1、項目資金到位情況分析
2021年，市財政撥付新灣鎮(zhèn)新灣村美麗鄉(xiāng)村建設(shè)相關(guān)資金共260.88萬元。
2、項目資金管理情況
在項目資金管理情況方面，我鎮(zhèn)政府統(tǒng)一歸口管理，堅持�？顚Ｓ�，量入為出的原則，使專用資金按規(guī)定的用途使用并達(dá)到預(yù)期目的，嚴(yán)禁截留、挪用和不合理支出。制訂完善財務(wù)審批制度、專項資金使用制度等各項管理制度，項目資金使用情況接受財政、審計部門的監(jiān)督檢查，在項目實施過程中和項目完成后，定期或不定期對項目資金的使用進(jìn)行監(jiān)督檢查，厲行節(jié)儉，強化監(jiān)管，確保專項資金管理規(guī)范，促進(jìn)項目順利實施。
（二）項目效益情況
1、經(jīng)濟(jì)效益
通過項目實施后，能加強城鄉(xiāng)聯(lián)系和溝通，增強農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)綜合效益，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，是繁榮我鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略性舉措。
2、社會效益
美麗鄉(xiāng)村項目建成后，將會鼓勵和引導(dǎo)企業(yè)參與到其中，以投資的方式和美麗村莊共同合作，產(chǎn)生村集體的經(jīng)濟(jì)效益，還可以用共享農(nóng)莊和民宿的投資平臺產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)社會發(fā)展。
3、可持續(xù)性
美麗項目建設(shè)項目建設(shè)完成后，由項目所在村委會和各村小組負(fù)責(zé)日常管理和維護(hù)，項目可長期使用，為促進(jìn)我市脫貧攻堅和全域旅游提供基礎(chǔ)設(shè)施保障，項目的建設(shè)具有可持續(xù)性。
三、經(jīng)驗和建議
專人負(fù)責(zé)，責(zé)任到人。針對維修項目多、管理人員少的情況，采取項目負(fù)責(zé)人制，所有維修由項目負(fù)責(zé)人全過程負(fù)責(zé)，全程掌握工程進(jìn)展情況，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)項目實施過程中出現(xiàn)的各種問題，避免出現(xiàn)多頭管理或管理缺位的現(xiàn)象。
監(jiān)督全程，質(zhì)量第一。為保證維修項目的工程質(zhì)量，對工程實行全程綜合管理。工程建設(shè)時，工程中每一道工序完成，由施工方報驗，監(jiān)理方檢查，符合設(shè)計要求，簽字確認(rèn)后方可進(jìn)行下一道工序的施工；工程竣工時，嚴(yán)格按照國家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗收。
我鎮(zhèn)政府注重實效，注重節(jié)約，注重環(huán)節(jié)，對所有呈報的維修項目都必須經(jīng)鎮(zhèn)班子成員決定一致通過，成立具體的工作小組，有規(guī)劃設(shè)計、有監(jiān)督管理的項目實施規(guī)程。