沅江市草尾鎮人民政府2019年度整體支出績效評價報告

一、單位基本情況

（一）機構設置情況：

草尾鎮人民政府是國家最基層的政權機關和最基本的獨立行政單元，具有執行國家意志的義務和保一方平安的責任，有促進地區經濟發展，提供公共服務的職能。政府內設黨政辦、扶貧辦、黨建站、民政所、村鎮建設站、勞保辦、經發辦、財政所、紀委、司法所、安監站、衛計辦、文體衛站、農業綜合服務站、退役軍人服務站、國土規劃建設環保所等二級機構。

（二）人員情況：

沅江市草尾鎮人民政府是財政全額撥款單位，目前實有在職人員98人。

（三）主要工作職責：

草尾鎮人民政府是國家最基層的政權機關和最基本的獨立行政單元，具有執行國家意志的義務和保一方平安的責任，有促進地區經濟發展，提供公共服務的職能。制定并組織實施村鎮建設規劃、部署重點村鎮工程，制定資源開發改造和產業機構調整法案，組織并指導生產，負責本行政區域內民政，計劃生育，經管，文化教育，等工作，按照組織本級財政收入，完成國家財政計劃，管理好財政資金，增強財政實力，抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，完成上級政府交代的其他事項。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出的管理和使用情況

2019年收入總額10359.34萬元，支出總額 9087.01萬元，期末結轉結余1625.33萬元。

一、收入分析

2019年全年總收入10359.34萬元，其中：

1.公共財政經費撥款。財政撥款收入4968.45萬元

2．預算外收入執行情況。2019年財政預算外收入為5390.89萬元，其中：

⑴非稅收入610.85萬元。

⑵上級主管部門撥款4780.04萬元。

二、支出分析

2019年財政總支出9087.01萬元，其中：一般公共服務支出2420萬元；教育支出26萬元；文化體育與傳媒支出17.1萬元；社會保障和就業支出120.75萬元；社會保險基金支出107.27萬元；衛生健康支出147.12萬元；節能環保支出1942.14萬元；城鄉社區支出904.29萬元；農林水支出1217.18萬元；交通運輸支出204.27萬元；住房保障支出472.56萬元；其他支出1487.38萬元；轉移性支出20.94萬元。

2019年度“三公”經費財政撥款支出預算數為39.42萬元，支出決算數為39.42萬元,完成預算的100%。具體情況如下：公務用車運行維護費決算數為30.38萬元，占77.07%。公務用車保有量1輛,公務接待費決算數為9.04萬元，占22.93%。公務接待826批次3366人次。2019年“三公”經費決算與2018年基本持平，湖南省沅江市草尾鎮人民政府按照中央、省委、省政府要求，厲行節約，繼續嚴控“三公”經費。

（二）專項支出的管理和使用情況

專項支出7342.24萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出1190.36萬元，占16.21%；公共安全支出22萬元，占0.3%；文化旅游體育與傳媒支出12.3萬元，占0.17%；社會保障和就業支出72.02萬元，占0.98%；衛生健康支出150萬元，占2.04%；節能環保支出1724.18萬元，占23.48%；城鄉社區支出620.2萬元，占8.45%；農林水支出1596.96萬元，占21.75%；住房保障支出384萬元，占5.23%；災害防治及應急管理支出8萬元，占0.11%；其他支出1562.21，占21.28%。

專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。專項資金實行報賬制，資金撥付一律轉賬結算，杜絕現金支付。資金的撥付本著專款專用的原則，嚴格執行項目資金批準的使用計劃和項目批復內容，不準擅自調項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠占和隨意扣壓；資金撥付動向，按不同專項資金的要求執行，不準任意改變；特殊情況，必須請示。嚴格專項資金初審、審核、審核制度，不準缺項和越程序辦理手續，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列內容和文件要求為準。對專項資金要定期或不定期進行督查，確保項目資金專款專用，要全程參與項目驗收和采購項目接交。

三、單位專項組織實施情況 

（一）專項組織情況方面。我鎮加強專項項目組織管理，嚴格落實財務管理制度。

（二）專項管理情況方面。一是嚴格執行項目預、結算審核制度。二是嚴格按照既定的項目實施方案，及時完善項目管理制度，認真開展財務決算工作，充分發揮資金的使用效益。 

四、存在的問題 

財政收入規模單一，收入結構不合理，社會事業發展所需財政支出壓力大，收支矛盾還比較突出，財政管理還不很規范，財經紀律還有待進一步加強。鄉鎮工作人員項目管理能力有限，專業水平較低，專業技術知識有待提高，管理經驗不足。資金使用效益有待進一步提高，績效目標設立不夠明確、細化和量化，實際工作完成效益不高。上級主管部門指導作用發揮不夠，各工作部門之間，缺乏有效溝通與配合，統一組織協調工作有待加強。

五、改進措施及有關建議

1、加強預算管理，確保收支按預算執行，加強專項資金清理整合。

2、充分發揮財政職能，支持地方經濟發展。積極推行政務財務公開，不斷改進服務方式,加強財政窗口建設。通過向上級爭取資金，加大對農村公益事業投資力度，促進公益事業發展。

3、全面實施績效管理。推進績效管理與預算管理緊密結合，實行預算編制、執行、監督全過程的績效管理工作機制；強化預算支出主體責任，著力提升績效目標質量；切實強化結果應用，將績效目標審核結果作為年度安排預算的重要依據，切實提高財政資金使用績效。

4、加強財政監督，提高財政資金使用效益。規范單位財務管理和資金使用，規范會計核算，確保專款專用，主要對重點項目建設、社保、扶貧、涉農補貼資金等各類資金追蹤管理與監管力度，規范了財政資金使用途徑。

5、提高自身素質，加強隊伍建設。以法律法規、機關管理制度為準則，切實轉變干部工作作風，加強政治業務學習，細化政務財務公開，建立健全各項內部管理制度。認真參與上級部門組織的業務培訓，進一步規范會計基礎工作，提高了財政管理水平。

                  沅江市草尾鎮人民政府

2020年8月7日