一、單位基本情況

（一）機構(gòu)設(shè)置情況：

南大膳鎮(zhèn)是沅江市北部最大的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，人口較多、耕地面積較廣，社會工作任務(wù)繁重，我鎮(zhèn)人民政府擔(dān)負著促進地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，提供公共服務(wù)等公共職能，政府內(nèi)設(shè)黨政辦、扶貧辦、黨建站、民政所、經(jīng)發(fā)辦、財政所、紀(jì)委、司法所、安監(jiān)站、衛(wèi)計辦、經(jīng)管站、農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)站、退役軍人服務(wù)站、國土規(guī)劃建設(shè)環(huán)保所等二級機構(gòu)。

（二）人員情況：

沅江市南大膳鎮(zhèn)人民政府是財政全額撥款單位，目前實有在職人員95人。

（三）主要工作職責(zé)：

南大膳鎮(zhèn)人民政府是國家最基層的政權(quán)機關(guān)和最基本的獨立行政單元，制定并組織實施村鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃、部署重點村鎮(zhèn)工程，制定資源開發(fā)改造和產(chǎn)業(yè)機構(gòu)調(diào)整法案，組織并指導(dǎo)生產(chǎn)，負責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)民政，計劃生育，經(jīng)管，文化教育，扶貧等工作，按照組織本級財政收入，完成國家財政計劃，管理好財政資金，增強財政實力，抓好精神文明建設(shè)，豐富群眾文化生活，提倡移風(fēng)易俗，完成上級政府交代的其他事項。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出的管理和使用情況

2020年收入總額7836.37萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1721.31支出總額8323.09萬元，期末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1234.59萬元。

一、收入分析

2020年全年總收入7836.37萬元，其中：

1.公共財政經(jīng)費撥款。年初市政府核定我鎮(zhèn)預(yù)算內(nèi)收入5374.89萬元。

2.預(yù)算外收入執(zhí)行情況為2461.48萬元。

二、支出分析

2020年財政總支出8323.09萬元，其中：一般公共服務(wù)支出2264.80萬元；國防支出9.97萬元，公共安全支出42萬元；教育支出74.79萬元；文化體育與傳媒支出88.09萬元；社會保障和就業(yè)支出550.14萬元；衛(wèi)生健康支出525.68萬元；節(jié)能環(huán)保支出663.29萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出151.98萬元；農(nóng)林水支出1710.58萬元；交通與運輸支出19萬元：住房保障支出597.43萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出52萬元；其他支出1573.34萬元。

2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算數(shù)為3.2萬元，支出決算數(shù)為0.80萬元。具體情況如下：公務(wù)用車運行維護費決算數(shù)為0.47萬元，占59.41%。公務(wù)用車保有量1輛,公務(wù)接待費決算數(shù)為0.32萬元，占40.58%。2020年“三公”經(jīng)費決算與2019年相比大幅度下降，湖南省沅江市南大膳鎮(zhèn)人民政府按照中央、省委、省政府要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費。

（二）專項支出的管理和使用情況

專項支出7306.75萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出1600.24萬元，占21.9%；國防支出9.97萬元，占0.13%；公共安全支出42萬元，占0.57%，教育支出74.79萬元，占1.02%；文化旅游體育與傳媒支出55萬元，占0.75%；社會保障和就業(yè)支出550.14萬元，占7.53%；衛(wèi)生健康支出463.61萬元，占6.34%；節(jié)能環(huán)保支出663.28萬元，占9.08%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出151.98萬元，占2.08%；農(nóng)林水支出1518.87萬元，占20.79%；交通運輸支出19萬元，占0.26%;住房保障支出532.52萬元，占7.29%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出52萬元，占0.72%；其他支出1573.35萬元，占21.54%。

專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。專項資金實行報賬制，資金撥付一律轉(zhuǎn)賬結(jié)算，杜絕現(xiàn)金支付。資金的撥付本著專款專用的原則，嚴格執(zhí)行項目資金批準(zhǔn)的使用計劃和項目批復(fù)內(nèi)容，不準(zhǔn)擅自調(diào)項、擴項、縮項，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占和隨意扣壓；資金撥付動向，按不同專項資金的要求執(zhí)行，不準(zhǔn)任意改變；特殊情況，必須請示。嚴格專項資金初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項和越程序辦理手續(xù)，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列內(nèi)容和文件要求為準(zhǔn)。對專項資金要定期或不定期進行督查，確保項目資金專款專用，要全程參與項目驗收和采購項目接交。

三、單位專項組織實施情況 

（一）專項組織情況方面。我鎮(zhèn)加強專項項目組織管理，嚴格落實財務(wù)管理制度。

（二）專項管理情況方面。一是嚴格執(zhí)行項目預(yù)、結(jié)算審核制度。二是嚴格按照既定的項目實施方案，及時完善項目管理制度，認真開展財務(wù)決算工作，充分發(fā)揮資金的使用效益。 

四、存在的問題 

財政收入規(guī)模單一，收入結(jié)構(gòu)不合理，社會事業(yè)發(fā)展所需財政支出壓力大，收支矛盾突出，由于環(huán)保等因素影響，我鎮(zhèn)自有收入基本為零，財經(jīng)紀(jì)律還有待進一步加強。鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員項目管理能力有限，專業(yè)水平較低，專業(yè)技術(shù)知識有待提高，管理經(jīng)驗不足。資金使用效益有待進一步提高，績效目標(biāo)設(shè)立不夠明確、細化和量化，實際工作完成效益不高。上級主管部門指導(dǎo)作用發(fā)揮不夠，各工作部門之間，缺乏有效溝通與配合，統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)工作有待加強。

五、改進措施及有關(guān)建議

1、加強預(yù)算管理，確保收支按預(yù)算執(zhí)行，加強專項資金清理整合。

2、充分發(fā)揮財政職能，支持地方經(jīng)濟發(fā)展。積極推行政務(wù)財務(wù)公開，不斷改進服務(wù)方式,加強財政窗口建設(shè)。通過向上級爭取資金，加大對農(nóng)村公益事業(yè)投資力度，促進公益事業(yè)發(fā)展。

3、全面實施績效管理。推進績效管理與預(yù)算管理緊密結(jié)合，實行預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的績效管理工作機制；強化預(yù)算支出主體責(zé)任，著力提升績效目標(biāo)質(zhì)量；切實強化結(jié)果應(yīng)用，將績效目標(biāo)審核結(jié)果作為年度安排預(yù)算的重要依據(jù)，切實提高財政資金使用績效。

4、加強財政監(jiān)督，提高財政資金使用效益。規(guī)范單位財務(wù)管理和資金使用，規(guī)范會計核算，確保專款專用，主要對重點項目建設(shè)、社保、扶貧、涉農(nóng)補貼資金等各類資金追蹤管理與監(jiān)管力度，規(guī)范了財政資金使用途徑。

5、提高自身素質(zhì)，加強隊伍建設(shè)。以法律法規(guī)、機關(guān)管理制度為準(zhǔn)則，切實轉(zhuǎn)變干部工作作風(fēng)，加強政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，細化政務(wù)財務(wù)公開，建立健全各項內(nèi)部管理制度。認真參與上級部門組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進一步規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，提高了財政管理水平。

                  沅江市南大膳鎮(zhèn)人民政府

2021年8月24日