目  錄

第一部分  泗湖山鎮人民政府概況

    一、部門職責

    二、機構設置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分  泗湖山鎮人民政府單位概況

    

一、 部門職責

泗湖山鎮同全國其他鄉鎮一樣，是國家最基層的政權機關和最基本的獨立行政單元，具有執行國家意志的義務和保一方平安的責任，有促進地區經濟發展，提供公共服務的職能。

二、機構設置及決算單位構成

（一） 內設機構設置

2023年本單位由7個黨政機構（黨政辦公室、黨建辦公室、經濟發展辦公室、社會事務辦公室、社會治安和應急管理辦公室、自然環境和生態環境辦公室、財政財務管理辦公室）、4個事業單位（社會事務綜合服務中心、農業綜合服務中心、黨群和政務服務中心、退役軍人服務站）和1個執法大隊組成。與上年相比無變化

（二） 決算單位構成

泗湖山鎮人民政府2023年部門決算匯總公開單位構成包括泗湖山鎮人民政府本級。

第二部分  部門決算表

見附件 （沅江市泗湖山鎮人民政府2023年決算批復數據.xlsx）

 

 

 

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出預算執行情況分析

（一）收入支出預算安排情況

2023年，本部門年初預算收入1965萬元，比上年減少92萬元，減少4%,增減變化的主要原因是：年初一般公共預算財政撥款減少。其中：一般公共預算財政撥款收入年初預算1965萬元，比上年減少92萬元，減少4%；政府性基金預算財政撥款收入年初預算0萬元，比上年減少0萬元；上級補助收入年初預算0萬元，較上年度無增減；事業收入年初預算0萬元，比上年增減0萬元；經營收入年初預算收入0萬元，較上年度無增減；附屬單位上繳收入年初預算收入0萬元，較上年度無增減；其他收入年初預算收入0萬元，較上年度無增減。

2023年，本部門年初預算支出1965萬元，比上年減少92萬元，減少4%。增加主要原因：年初預算及其他支出較去年減少。其中：基本支出年初預算1285萬元，比上年增加232萬元，增加22%；項目支出680萬元，比上年減少324萬元，減少32%。

（二）收入支出預算執行情況

2023年收入實際完成4862萬元，比上年減少1155萬元，減少20%。其中：一般公共預算財政撥款收入完成3761萬元，比上年減少1162萬元，減少24%；政府性基金財政撥款收入完成101萬元，比上年減少215萬元，減少68%；上級補助收入完成0萬元，與上年相比無變化；事業收入完成0萬元，與上年相比無變化；經營收入完成0萬元，與上年相比無變化；附屬單位上繳收入完成0萬元，與上年相比無變化；其他收入完成1000萬元，比上年增加222萬元，增加29%。

1.收入支出與預算對比分析

          2023年本單位預算收入與決算收入對比圖

      單位：萬元

       

           2023年本單位預算支出與決算支出對比圖

                   （按功能分類）

                                         單位：元 

       

           2023年本單位預算支出與決算支出對比圖

                   （按支出性質分類）

                                             單位：元

       

           2023年本單位預算支出與決算支出對比圖

                    （按經濟性質分類）

                                              單位：元

       

2.收入支出結構分析

                      2023年本單位收入結構圖

       

3.支出按經濟分類科目分析

（1）“三公”經費支出情況

2023年，“三公”經費完成79500元，比上年減少50975元，下降40%，變化的主要原因是：三公經費支出實際減少。其中：因公出國（境）費完成0元，公務用車購置及運行維護費完成20000元，與上年相比無變化；公務接待費完成59500元，比上年減少50975元，減少46%，變化的主要原因是公務接待較上年減少。

（2）會議費支出情況

2023年會議費支出為8280元，相比去年減少21180元，主要原因是今年會議支出較去年減少。  

4.財政撥款收入、支出分析。

財政撥款收入分為一般公共預算收入以及政府性基金預算收入。一般公共預算收入有3761.47萬元，其中基本支出收入1427.09萬元,項目收入2334.38萬元。基本支出中：2010301行政運行1336.05萬元、2210201住房公積金91.04萬元。項目支出占比較大的有：2299999 其他支出619.15萬元、2010302 一般行政管理事務395.63萬元，2130599 其他鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出391.2萬元，2130701 對村級公益事業建設的補助214萬元、2120801 征地和拆遷補償支出165.03萬元、2010799 其他稅收事務支出141.01萬元、2082102農村特困人員救助供養支出141.01萬元、2140199 其他公路水路運輸支出106萬元、2010302 一般行政管理事務87萬元，2130399 其他水利支出84.89萬元，2120303 小城鎮基礎設施建設80萬元，2220199 其他糧油物資事務支出62萬元等。一般公共預算收入支出相等，年末無結余。政府性基金預算收入為100.91萬元，政府性基金預算項目支出為100.91萬元，收入支出相等，年末無結余。

5.非財政撥款收入分析。

2023年非財政撥款收入完成1000.06萬元，其中，其他收入-非本級財政撥款收入1000.06萬元，事業收入與經營收入均為0。

（三）年末結轉和結余情況

2023年，本單位無年末結轉和結余情況。

（四）與預算支出相關的其他指標分析

對資產、負債信息進行分析，主要分析與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因。

（五）績效目標完成情況。

1.預算管理完整建立了鄉鎮預算管理基礎信息數據資料臺賬，鄉鎮收支全部已經納入到預算管理。基本支出實行定員定額管理，按政府采購相關文件要求，規范編制了政府采購預算；按預算編制相關規定要求，預算數據及時錄入了預算管理一體化平臺；預算執行按人大批復執行，并按季度編制了預算執行情況分析表。本年度已對預算收支執行情況進行全面分析。嚴格按照預決算公開要求，將鄉鎮財政的預算和決算在網站進行了公開公示。項目預算編制也按要求編制了預算績效資料臺賬 。

2.債務管理建立健全了債務控制和化債工作規章制度，明確規定單位不得舉債，不得為企業和其他事業單位、經濟組織與個人的經濟活動提供擔保。本年根據財政局要求積極配合債權債務清查工作，提供與清查相關的財務資料及其他佐證資料，確保了資料的真實性、準確性、合法性和完整性；對清查審計報告債權債務清查明細表進行核實、確認；根據確認的清查結果填報《債權債務清查專項審計報告確認單》；我所結合本單位實際情況，對需調整的往來數據向會計師事務所進行申報，提供了相關輔佐證據材料并且根據審計報告對需調整的往來數據進行了分類賬務處理 。我單位全年無新增債務，沒有舉債進行項目建設；自籌資金的建設項目均按規定出具不舉債建設承諾函。

3.收支管理建立健全了收支管理制度。收入及時足額解繳收入專戶，嚴格實行收支兩條線，并按照要求及時進行了收入對賬。建立健全了財政票據管理制度，由專人負責票據管理。票據管理較為規范，票據均建立了管理臺賬，并按規定辦理各類財政票據領用、核銷等手續，按時與非稅管理局進行對接，對票據進行了年檢、對賬等。支付流程規范，嚴格根據指標和用款計劃支付。無杜絕違規發放津貼補貼和獎勵性補貼等問題；所有支付均通過國庫集中支付系統直接支付到收款人或用款單位賬戶。執行政策到位，嚴格控制“三公”經費，并按要求在政府網站公開了“三公”經費使用情況。建立了政府采購臺賬。政府采購限額標準以上的貨物、服務和工程，均嚴格按照政府采購法及相關實施條例規定執行政府采購；除租車、勞務、餐費外，其他貨物、服務和工程等基本全部納入電子賣場進行采購。

4.會計核算建立健全了財務管理制度、財務管理規范，全面實施村賬鄉代理，并依法與各村（社區）簽訂了會計委托代理服務協議。

（六）當年預算執行及績效管理中存在問題、原因及改進措施。

我鎮的各項項目支出都嚴格按預算要求執行，沒有部門預算規定項目之外的支出，遵守國家的法律法規，做到了財政資金的專款專用，認真執行各項財務制度，使財政資金的使用更加規范、合理。通過摸索，對于預算績效運行監控工作有了一定的了解，但是仍然有所欠缺，對績效分析較為淺顯。我鎮將盡快建立“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的全過程預算績效管理機制。

二、本年度部門決算等財務工作開展情況

（一）本單位財務管理、績效管理、決算組織、編報、審核都嚴格按照上級部門相關要求完成。

（二）本單位決算及績效信息都嚴格按照上級部門要求進行公開公示。

（三）對部門決算管理工作的意見和建議。

本單位暫無相關意見和建議。

 

第四部分  名詞解釋

    

一、財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。如：中國財政雜志社的刊物發行收入，中國注冊會計師協會、中國資產評估協會、中國國債協會、中國會計學會收取的會費收入等。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。如：中國財政雜志社廣告收入等。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入” 、 “事業收入” 、“經營收入”等以外的收入。主要是按規定動用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入中央財政預決算管理的“三公”經費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

 

（名詞解釋應包含本部門專有名詞，如省財政廳應有對“財政事務”科目的解釋，可參考中央相關部門的名詞解釋）

第五部分  附 件

附件：1.2023年度泗湖山鎮人民政府整體支出績效自評報告。（沅江市泗湖山鎮人民政府2023年度整體支出績效自評報告.doc）

      2.2023年度泗湖山鎮人民政府項目支出績效自評報告。（沅江市泗湖山鎮人民政府2023年項目績效評價報告.docx）